有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年12月15日-令和1年6月14日)

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【提出】: 2019/09/13 9:08
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年12月14日現在]	当期 [令和 1年 6月14日現在]
1.	期首元本額	896,446,116円	730,529,424円
	期中追加設定元本額	10,803,624円	17,919,122円
	期中一部解約元本額	176,720,316円	98,751,427円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	105,537,969円	66,426,879円
3.	受益権の総数	730,529,424口	649,697,119口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 6月15日至平成30年12月14日				当期自平成30年12月15日至令和 1年 6月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「AMP 米国ハイインカムリートマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第65期平成30年 6月15日平成30年 7月17日				第71期平成30年12月15日平成31年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,892,543円		費用控除後の配当等収益額	A	3,095,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	122,334,491円		収益調整金額	C	96,934,485円
	分配準備積立金額	D	50,335円		分配準備積立金額	D	49,746円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,277,369円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,080,052円
	当ファンドの期末残存口数	F	857,632,306口		当ファンドの期末残存口数	F	730,678,193口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,484円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,369円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,288,161円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,653,390円
	第66期平成30年 7月18日平成30年 8月14日				第72期平成31年 1月16日平成31年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	201,461円		費用控除後の配当等収益額	A	1,050,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	118,761,582円		収益調整金額	C	95,019,617円
	分配準備積立金額	D	632,954円		分配準備積立金額	D	3,542円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,595,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,073,459円
	当ファンドの期末残存口数	F	832,541,069口		当ファンドの期末残存口数	F	719,959,704口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,436円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,334円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,162,705円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,599,798円
	第67期平成30年 8月15日平成30年 9月14日				第73期平成31年 2月15日平成31年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,059,780円		費用控除後の配当等収益額	A	3,385,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	109,706,940円		収益調整金額	C	89,920,686円
	分配準備積立金額	D	1,778円		分配準備積立金額	D	44,595円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,768,498円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,350,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	791,239,377口		当ファンドの期末残存口数	F	700,413,578口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,437円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,332円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,956,196円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,502,067円
	第68期平成30年 9月15日平成30年10月15日				第74期平成31年 3月15日平成31年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,039,005円		費用控除後の配当等収益額	A	3,583,754円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,878,048円		収益調整金額	C	85,450,201円
	分配準備積立金額	D	102,523円		分配準備積立金額	D	64,458円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,019,576円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,098,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	770,803,740口		当ファンドの期末残存口数	F	666,593,759口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,427円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,336円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,854,018円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,332,968円
	第69期平成30年10月16日平成30年11月14日				第75期平成31年 4月16日令和 1年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,011,877円		費用控除後の配当等収益額	A	66,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	103,910,596円		収益調整金額	C	83,323,656円
	分配準備積立金額	D	57,030円		分配準備積立金額	D	305,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,979,503円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,696,271円
	当ファンドの期末残存口数	F	754,839,235口		当ファンドの期末残存口数	F	649,972,747口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,390円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,287円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,774,196円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,249,863円
	第70期平成30年11月15日平成30年12月14日				第76期令和 1年 5月15日令和 1年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,667,986円		費用控除後の配当等収益額	A	3,369,169円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	97,936,290円		収益調整金額	C	80,366,262円
	分配準備積立金額	D	11,726円		分配準備積立金額	D	47,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,616,002円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,782,980円
	当ファンドの期末残存口数	F	730,529,424口		当ファンドの期末残存口数	F	649,697,119口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,377円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,289円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,652,647円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,248,485円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 6月15日至平成30年12月14日	当期自平成30年12月15日至令和 1年 6月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年12月14日現在]	当期 [令和 1年 6月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年12月14日現在]	当期 [令和 1年 6月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△14,908,711	1,621,783
合計	△14,908,711	1,621,783

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年12月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	585,084,287	―	590,417,520	△5,333,233
合計		585,084,287	―	590,417,520	△5,333,233

当期[令和 1年 6月14日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	552,399,040	―	554,570,520	△2,171,480
合計		552,399,040	―	554,570,520	△2,171,480

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年12月14日現在]	当期 [令和 1年 6月14日現在]
1口当たり純資産額	0.8555円	0.8978円
(1万口当たり純資産額)	(8,555円)	(8,978円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年12月15日-令和1年6月14日)

開示資料

決算