有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月28日-平成26年11月27日)

【提出】: 2015/02/20 9:00
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月28日から平成26年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月27日現在				当期平成26年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			128,409,144,170口				102,911,229,066口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	6,773,269,550円			元本の欠損	6,907,972,186円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9473円			1口当たり純資産額	0.9329円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,473円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,329円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日				当期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 29,992,804円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 27,809,058円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年11月28日から平成25年12月27日まで				平成26年 5月28日から平成26年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,072,479,917円		費用控除後の配当等収益額	A	1,636,599,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	925,922,275円		収益調整金額	C	1,316,627,029円
	分配準備積立金額	D	2,358,389,353円		分配準備積立金額	D	5,735,032,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,356,791,545円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,688,259,276円
	当ファンドの期末残存口数	F	127,825,081,853口		当ファンドの期末残存口数	F	128,613,403,444口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	419円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	675円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,278,250,818円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,286,134,034円
	平成25年12月28日から平成26年 1月27日まで				平成26年 6月28日から平成26年 7月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,136,735,854円		費用控除後の配当等収益額	A	1,608,308,537円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,005,542,469円		収益調整金額	C	1,372,617,233円
	分配準備積立金額	D	3,137,469,247円		分配準備積立金額	D	5,856,732,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,279,747,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,837,658,459円
	当ファンドの期末残存口数	F	129,394,472,471口		当ファンドの期末残存口数	F	125,242,062,311口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	485円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	705円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,293,944,724円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,252,420,623円
	平成26年 1月28日から平成26年 2月27日まで				平成26年 7月29日から平成26年 8月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,171,161,223円		費用控除後の配当等収益額	A	1,547,539,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,035,469,689円		収益調整金額	C	1,375,636,155円
	分配準備積立金額	D	3,954,335,877円		分配準備積立金額	D	5,878,976,529円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,160,966,789円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,802,152,375円
	当ファンドの期末残存口数	F	129,338,076,633口		当ファンドの期末残存口数	F	119,424,879,329口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	553円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	737円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,293,380,766円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,194,248,793円
	平成26年 2月28日から平成26年 3月27日まで				平成26年 8月28日から平成26年 9月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,656,441,578円		費用控除後の配当等収益額	A	1,457,060,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,063,947,462円		収益調整金額	C	1,379,358,456円
	分配準備積立金額	D	4,788,324,007円		分配準備積立金額	D	5,811,958,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,508,713,047円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,648,377,715円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,865,619,886口		当ファンドの期末残存口数	F	112,500,000,752口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	582円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	768円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,288,656,198円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,125,000,007円
	平成26年 3月28日から平成26年 4月28日まで				平成26年 9月30日から平成26年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,669,832,918円		費用控除後の配当等収益額	A	1,424,391,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,116,061,672円		収益調整金額	C	1,364,241,385円
	分配準備積立金額	D	5,100,292,218円		分配準備積立金額	D	5,888,355,985円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,886,186,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,676,989,014円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,572,332,297口		当ファンドの期末残存口数	F	108,227,067,559口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	613円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	801円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,285,723,322円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,082,270,675円
	平成26年 4月29日から平成26年 5月27日まで				平成26年10月28日から平成26年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,701,816,001円		費用控除後の配当等収益額	A	1,399,907,447円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,178,972,540円		収益調整金額	C	1,365,988,232円
	分配準備積立金額	D	5,424,987,743円		分配準備積立金額	D	5,874,630,393円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,305,776,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,640,526,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,409,144,170口		当ファンドの期末残存口数	F	102,911,229,066口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	646円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,284,091,441円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,029,112,290円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日	当期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月27日現在	当期平成26年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日	当期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日		当期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日
期首元本額	122,103,789,862円	期首元本額	128,409,144,170円
期中追加設定元本額	12,947,290,545円	期中追加設定元本額	9,155,993,250円
期中一部解約元本額	6,641,936,237円	期中一部解約元本額	34,653,908,354円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日	当期自平成26年 5月28日至平成26年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,692,209,455	3,000,122,853
親投資信託受益証券	0	98
合計	2,692,209,455	3,000,122,951

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月28日-平成26年11月27日)

開示資料

決算