有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年11月28日-平成30年5月28日)

【提出】: 2018/08/17 9:01
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2017年11月28日から2018年 5月28日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2017年11月27日現在				当期 2018年 5月28日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			31,012,401,256口				26,687,463,033口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	12,522,916,061円			元本の欠損	12,014,986,915円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5962円			1口当たり純資産額	0.5498円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,962円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,498円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年 5月30日至 2017年11月27日				当期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2017年 5月30日から2017年 6月27日まで				2017年11月28日から2017年12月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	210,227,880円		費用控除後の配当等収益額	A	184,128,840円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	807,317,804円		収益調整金額	C	731,226,031円
	分配準備積立金額	D	5,445,297,914円		分配準備積立金額	D	4,782,472,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,462,843,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,697,827,542円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,019,344,104口		当ファンドの期末残存口数	F	29,842,972,141口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,794円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,909円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	144,077,376円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	119,371,888円
	2017年 6月28日から2017年 7月27日まで				2017年12月28日から2018年 1月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	199,286,175円		費用控除後の配当等収益額	A	173,679,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	792,671,609円		収益調整金額	C	733,946,849円
	分配準備積立金額	D	5,337,673,141円		分配準備積立金額	D	4,739,748,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,329,630,925円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,647,375,164円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,932,994,256口		当ファンドの期末残存口数	F	29,274,910,395口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,811円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,929円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	139,731,977円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	117,099,641円
	2017年 7月28日から2017年 8月28日まで				2018年 1月30日から2018年 2月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	192,236,565円		費用控除後の配当等収益額	A	167,721,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	779,526,118円		収益調整金額	C	726,127,856円
	分配準備積立金額	D	5,216,321,755円		分配準備積立金額	D	4,677,670,661円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,188,084,438円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,571,519,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,825,835,980口		当ファンドの期末残存口数	F	28,598,200,572口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,829円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,948円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	135,303,343円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	114,392,802円
	2017年 8月29日から2017年 9月27日まで				2018年 2月28日から2018年 3月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	196,367,269円		費用控除後の配当等収益額	A	167,078,139円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	773,799,891円		収益調整金額	C	721,152,575円
	分配準備積立金額	D	5,061,765,355円		分配準備積立金額	D	4,655,010,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,031,932,515円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,543,240,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,597,718,814口		当ファンドの期末残存口数	F	28,169,757,629口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,850円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,967円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,390,875円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,679,030円
	2017年 9月28日から2017年10月27日まで				2018年 3月28日から2018年 4月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	182,597,316円		費用控除後の配当等収益額	A	161,948,147円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	761,569,084円		収益調整金額	C	709,338,800円
	分配準備積立金額	D	4,986,260,685円		分配準備積立金額	D	4,572,356,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,930,427,085円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,443,643,883円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,739,785,788口		当ファンドの期末残存口数	F	27,390,220,945口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,868円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,987円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	126,959,143円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,560,883円
	2017年10月28日から2017年11月27日まで				2018年 4月28日から2018年 5月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	179,800,819円		費用控除後の配当等収益額	A	158,725,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	752,901,727円		収益調整金額	C	697,231,934円
	分配準備積立金額	D	4,919,006,598円		分配準備積立金額	D	4,501,154,625円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,851,709,144円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,357,111,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,012,401,256口		当ファンドの期末残存口数	F	26,687,463,033口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,886円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,007円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,049,605円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	106,749,852円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年 5月30日至 2017年11月27日	当期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2017年11月27日現在	当期 2018年 5月28日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年 5月30日至 2017年11月27日	当期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年 5月30日至 2017年11月27日		当期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日
期首元本額	37,181,562,473円	期首元本額	31,012,401,256円
期中追加設定元本額	465,588,844円	期中追加設定元本額	324,017,217円
期中一部解約元本額	6,634,750,061円	期中一部解約元本額	4,648,955,440円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年 5月30日至 2017年11月27日	当期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△536,661,058	△829,209,664
親投資信託受益証券	0	0
合計	△536,661,058	△829,209,664

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年11月28日-平成30年5月28日)

開示資料

決算