有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/05/30-2023/11/27)

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【提出】: 2024/02/16 9:03
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 5月30日から2023年11月27日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 5月29日現在				当期 2023年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			10,002,555,216口				9,226,050,084口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	6,110,068,050円			元本の欠損	5,584,665,979円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.3891円			1口当たり純資産額	0.3947円
		(10,000口当たり純資産額)	(3,891円)			(10,000口当たり純資産額)	(3,947円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日				当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年11月29日から2022年12月27日まで				2023年 5月30日から2023年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,249,600円		費用控除後の配当等収益額	A	13,207,596円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	385,246,262円		収益調整金額	C	368,175,681円
	分配準備積立金額	D	2,151,950,655円		分配準備積立金額	D	2,013,799,641円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,548,446,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,395,182,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,515,608,748口		当ファンドの期末残存口数	F	9,820,215,710口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,423円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,439円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,515,608円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,820,215円
	2022年12月28日から2023年 1月27日まで				2023年 6月28日から2023年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,444,682円		費用控除後の配当等収益額	A	11,994,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	385,415,893円		収益調整金額	C	364,166,622円
	分配準備積立金額	D	2,144,326,441円		分配準備積立金額	D	1,986,577,628円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,543,187,016円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,362,738,816円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,481,493,249口		当ファンドの期末残存口数	F	9,677,016,777口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,426円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,441円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,481,493円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,677,016円
	2023年 1月28日から2023年 2月27日まで				2023年 7月28日から2023年 8月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,978,322円		費用控除後の配当等収益額	A	9,996,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	383,624,855円		収益調整金額	C	362,164,899円
	分配準備積立金額	D	2,128,091,536円		分配準備積立金額	D	1,969,477,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,522,694,713円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,341,638,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,394,202,691口		当ファンドの期末残存口数	F	9,588,496,769口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,427円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,442円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,394,202円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,588,496円
	2023年 2月28日から2023年 3月27日まで				2023年 8月29日から2023年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,260,442円		費用控除後の配当等収益額	A	10,124,747円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	381,252,918円		収益調整金額	C	358,548,675円
	分配準備積立金額	D	2,106,202,927円		分配準備積立金額	D	1,941,767,827円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,498,716,287円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,310,441,249円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,290,915,498口		当ファンドの期末残存口数	F	9,457,400,680口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,428円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,442円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,290,915円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,457,400円
	2023年 3月28日から2023年 4月27日まで				2023年 9月28日から2023年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,649,553円		費用控除後の配当等収益額	A	10,097,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	377,823,427円		収益調整金額	C	355,814,123円
	分配準備積立金額	D	2,078,330,581円		分配準備積立金額	D	1,918,789,638円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,469,803,561円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,284,701,737円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,156,842,248口		当ファンドの期末残存口数	F	9,348,453,880口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,431円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,443円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,156,842円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,348,453円
	2023年 4月28日から2023年 5月29日まで				2023年10月28日から2023年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,543,442円		費用控除後の配当等収益額	A	12,620,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	373,511,096円		収益調整金額	C	352,505,625円
	分配準備積立金額	D	2,048,942,650円		分配準備積立金額	D	1,893,189,974円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,435,997,188円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,258,316,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,002,555,216口		当ファンドの期末残存口数	F	9,226,050,084口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,435円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,447円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,002,555円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,226,050円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 5月29日現在	当期 2023年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日		当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
期首元本額	10,739,851,029円	期首元本額	10,002,555,216円
期中追加設定元本額	42,280,026円	期中追加設定元本額	40,633,042円
期中一部解約元本額	779,575,839円	期中一部解約元本額	817,138,174円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年11月29日至 2023年 5月29日	当期自 2023年 5月30日至 2023年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	108,398,316	156,003,001
親投資信託受益証券	0	0
合計	108,398,316	156,003,001

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/05/30-2023/11/27)

開示資料

決算