有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年5月28日-平成28年11月28日)

【提出】: 2017/02/17 9:03
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 5月28日から平成28年11月28日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 5月27日現在				当期平成28年11月28日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			58,465,631,548口				47,353,556,315口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	23,108,274,162円			元本の欠損	19,470,528,575円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6048円			1口当たり純資産額	0.5888円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,048円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,888円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年11月28日至平成28年 5月27日				当期自平成28年 5月28日至平成28年11月28日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年11月28日から平成27年12月28日まで				平成28年 5月28日から平成28年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	819,008,075円		費用控除後の配当等収益額	A	715,822,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,065,845,181円		収益調整金額	C	1,085,605,251円
	分配準備積立金額	D	6,138,633,777円		分配準備積立金額	D	6,880,751,990円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,023,487,033円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,682,179,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,212,996,023口		当ファンドの期末残存口数	F	57,800,002,923口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,269円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,502円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	632,129,960円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	462,400,023円
	平成27年12月29日から平成28年 1月27日まで				平成28年 6月28日から平成28年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	817,126,841円		費用控除後の配当等収益額	A	709,667,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,075,493,004円		収益調整金額	C	1,067,335,099円
	分配準備積立金額	D	6,226,496,443円		分配準備積立金額	D	6,888,159,212円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,119,116,288円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,665,161,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	62,432,298,298口		当ファンドの期末残存口数	F	55,920,156,974口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,300円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,549円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	624,322,982円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	335,520,941円
	平成28年 1月28日から平成28年 2月29日まで				平成28年 7月28日から平成28年 8月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	802,379,283円		費用控除後の配当等収益額	A	480,952,051円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,066,739,347円		収益調整金額	C	1,031,170,096円
	分配準備積立金額	D	6,272,358,196円		分配準備積立金額	D	6,928,414,929円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,141,476,826円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,440,537,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	61,116,252,391口		当ファンドの期末残存口数	F	53,407,480,803口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,332円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,580円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	611,162,523円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	320,444,884円
	平成28年 3月 1日から平成28年 3月28日まで				平成28年 8月30日から平成28年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	812,498,556円		費用控除後の配当等収益額	A	471,566,940円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,065,696,305円		収益調整金額	C	1,013,048,387円
	分配準備積立金額	D	6,316,793,634円		分配準備積立金額	D	6,841,178,482円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,194,988,495円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,325,793,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,897,618,290口		当ファンドの期末残存口数	F	51,639,124,694口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,368円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,612円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	598,976,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	309,834,748円
	平成28年 3月29日から平成28年 4月27日まで				平成28年 9月28日から平成28年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	795,291,133円		費用控除後の配当等収益額	A	472,045,357円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,066,456,658円		収益調整金額	C	988,136,227円
	分配準備積立金額	D	6,404,967,247円		分配準備積立金額	D	6,735,784,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,266,715,038円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,195,965,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,898,733,944口		当ファンドの期末残存口数	F	49,738,039,005口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,403円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,647円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	471,189,871円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	198,952,156円
	平成28年 4月28日から平成28年 5月27日まで				平成28年10月28日から平成28年11月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	784,252,362円		費用控除後の配当等収益額	A	264,192,819円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,077,002,380円		収益調整金額	C	952,140,558円
	分配準備積立金額	D	6,662,586,878円		分配準備積立金額	D	6,665,510,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,523,841,620円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,881,843,455円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,465,631,548口		当ファンドの期末残存口数	F	47,353,556,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,457円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,664円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	467,725,052円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	189,414,225円
2.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年11月28日至平成28年 5月27日	当期自平成28年 5月28日至平成28年11月28日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 5月27日現在	当期平成28年11月28日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年11月28日至平成28年 5月27日	当期自平成28年 5月28日至平成28年11月28日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年11月28日至平成28年 5月27日		当期自平成28年 5月28日至平成28年11月28日
期首元本額	65,050,716,962円	期首元本額	58,465,631,548円
期中追加設定元本額	1,131,522,967円	期中追加設定元本額	712,798,470円
期中一部解約元本額	7,716,608,381円	期中一部解約元本額	11,824,873,703円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年11月28日至平成28年 5月27日	当期自平成28年 5月28日至平成28年11月28日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,912,936,703	△745,789,996
親投資信託受益証券	0	0
合計	△1,912,936,703	△745,789,996

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年5月28日-平成28年11月28日)

開示資料

決算