有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月28日-平成27年11月27日)

【提出】: 2016/02/19 9:32
【資料】: PDFをみる
【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 5月28日から平成27年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 5月27日現在				当期平成27年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			78,958,335,089口				65,050,716,962口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	11,793,889,172円			元本の欠損	18,912,894,724円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8506円			1口当たり純資産額	0.7093円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,506円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,093円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日				当期自平成27年 5月28日至平成27年11月27日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 18,988,748円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 9,775,133円平成27年10月1日に、NFR&Tがリテール運用関連事業を分割し、野村アセットマネジメント株式会社が当該事業を承継する組織再編に伴い、同日以降、運用の委託は行なわれておりません。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年11月28日から平成26年12月29日まで				平成27年 5月28日から平成27年 6月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,284,413,845円		費用控除後の配当等収益額	A	1,012,236,713円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,310,004,765円		収益調整金額	C	1,135,575,892円
	分配準備積立金額	D	5,888,187,123円		分配準備積立金額	D	6,018,713,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,482,605,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,166,525,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	97,113,202,551口		当ファンドの期末残存口数	F	74,659,708,807口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	873円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,093円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	971,132,025円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	746,597,088円
	平成26年12月30日から平成27年 1月27日まで				平成27年 6月30日から平成27年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,236,217,678円		費用控除後の配当等収益額	A	915,613,298円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,273,022,548円		収益調整金額	C	1,115,238,768円
	分配準備積立金額	D	5,910,102,983円		分配準備積立金額	D	6,080,028,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,419,343,209円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,110,880,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,725,162,456口		当ファンドの期末残存口数	F	72,340,231,749口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	907円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,121円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	927,251,624円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	723,402,317円
	平成27年 1月28日から平成27年 2月27日まで				平成27年 7月28日から平成27年 8月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,177,967,427円		費用控除後の配当等収益額	A	879,341,566円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,240,971,411円		収益調整金額	C	1,093,929,658円
	分配準備積立金額	D	5,918,850,892円		分配準備積立金額	D	6,018,444,135円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,337,789,730円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,991,715,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	88,468,303,556口		当ファンドの期末残存口数	F	69,581,211,495口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	942円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,148円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	884,683,035円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	695,812,114円
	平成27年 2月28日から平成27年 3月27日まで				平成27年 8月28日から平成27年 9月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,143,854,263円		費用控除後の配当等収益額	A	868,794,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,214,652,417円		収益調整金額	C	1,098,386,835円
	分配準備積立金額	D	5,930,871,739円		分配準備積立金額	D	6,038,359,319円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,289,378,419円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,005,540,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	84,698,088,525口		当ファンドの期末残存口数	F	68,029,358,099口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	978円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,176円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	846,980,885円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	680,293,580円
	平成27年 3月28日から平成27年 4月27日まで				平成27年 9月29日から平成27年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,126,351,497円		費用控除後の配当等収益額	A	883,329,695円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,193,406,273円		収益調整金額	C	1,089,600,921円
	分配準備積立金額	D	5,966,870,143円		分配準備積立金額	D	6,102,416,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,286,627,913円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,075,346,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	81,390,296,729口		当ファンドの期末残存口数	F	66,769,894,409口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,018円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,209円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	813,902,967円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	667,698,944円
	平成27年 4月28日から平成27年 5月27日まで				平成27年10月28日から平成27年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,087,779,100円		費用控除後の配当等収益額	A	839,271,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,181,713,162円		収益調整金額	C	1,072,745,180円
	分配準備積立金額	D	6,075,093,633円		分配準備積立金額	D	6,147,875,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,344,585,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,059,892,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	78,958,335,089口		当ファンドの期末残存口数	F	65,050,716,962口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,056円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,238円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	789,583,350円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,507,169円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日	当期自平成27年 5月28日至平成27年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク、通貨プレミアム戦略のリスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 5月27日現在	当期平成27年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日	当期自平成27年 5月28日至平成27年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日		当期自平成27年 5月28日至平成27年11月27日
期首元本額	102,911,229,066円	期首元本額	78,958,335,089円
期中追加設定元本額	2,103,265,618円	期中追加設定元本額	1,233,948,684円
期中一部解約元本額	26,056,159,595円	期中一部解約元本額	15,141,566,811円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年11月28日至平成27年 5月27日	当期自平成27年 5月28日至平成27年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	710,745,168	△483,339,714
親投資信託受益証券	98	98
合計	710,745,266	△483,339,616

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月28日-平成27年11月27日)

開示資料

決算