有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年4月25日および10月25日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年4月26日から平成26年10月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年4月25日現在 ]	当期 [ 平成26年10月27日現在 ]
※1	期首元本額	101,119,062円	102,636,678円
	期中追加設定元本額	2,766,302円	14,535,429円
	期中一部解約元本額	1,248,686円	1,483,032円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,434,308円	21,614,645円
3	受益権の総数	102,636,678口	115,689,075口
4	1口当たり純資産額	0.9178円	0.8132円
	(1万口当たり純資産額)	(9,178円)	(8,132円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年10月26日 至 平成26年4月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月26日 至 平成25年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	600,033円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,951円
	分配準備積立金額	D	3,222,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,834,398円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,169,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	378円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	505,845円

			( 自 平成25年11月26日 至 平成25年12月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	629,846円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,992,290円
	収益調整金額	C	26,302円
	分配準備積立金額	D	3,316,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,965,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,542,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	587円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	507,714円

			( 自 平成25年12月26日 至 平成26年1月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	537,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	48,085円
	分配準備積立金額	D	5,431,024円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,016,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,911,220口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	590円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	509,556円

			( 自 平成26年1月28日 至 平成26年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	461,235円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,562円
	分配準備積立金額	D	5,405,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,922,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,040,699口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	586円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	505,203円

			( 自 平成26年2月26日 至 平成26年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	435,259円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	101,761円
	分配準備積立金額	D	5,356,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,893,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,734,519口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	579円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	508,672円

			( 自 平成26年3月26日 至 平成26年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	565,388円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	161,634円
	分配準備積立金額	D	5,275,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,002,484円
	当ファンドの期末残存口数	F	102,636,678口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	513,183円

当期(自 平成26年4月26日 至 平成26年10月27日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年4月26日 至 平成26年5月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	562,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	210,026円
	分配準備積立金額	D	5,326,073円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,098,424円
	当ファンドの期末残存口数	F	103,439,174口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	589円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	517,195円

			( 自 平成26年5月27日 至 平成26年6月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	532,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	229,628円
	分配準備積立金額	D	5,368,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,130,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	103,722,923口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	591円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	518,614円

			( 自 平成26年6月26日 至 平成26年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	452,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	266,683円
	分配準備積立金額	D	5,366,416円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,085,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	104,066,817口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	520,334円

			( 自 平成26年7月26日 至 平成26年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	465,278円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	439,818円
	分配準備積立金額	D	5,281,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,187,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,762,528口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	579円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	533,812円

			( 自 平成26年8月26日 至 平成26年9月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	459,968円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	687,602円
	分配準備積立金額	D	5,213,183円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,360,753円
	当ファンドの期末残存口数	F	111,071,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	572円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	555,359円

			( 自 平成26年9月26日 至 平成26年10月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	447,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	984,502円
	分配準備積立金額	D	5,083,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,515,635円
	当ファンドの期末残存口数	F	115,689,075口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	563円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	578,445円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年10月26日 至 平成26年 4月25日 )	当期 ( 自 平成26年 4月26日 至 平成26年10月27日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年4月25日現在 ]	当期 [ 平成26年10月27日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年4月25日現在 ]	当期 [ 平成26年10月27日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,790,144	△10,290,196
合計	1,790,144	△10,290,196

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。