有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年4月12日-平成28年10月11日)【みなし有価証券届出書】

「三菱UFJ 米国バンクローンファンド 通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年4月11日現在 ]	当期 [ 平成28年10月11日現在 ]
※1	期首元本額	13,484,501,339円	11,243,542,227円
	期中追加設定元本額	420,475,490円	197,669,145円
	期中一部解約元本額	2,661,434,602円	2,579,326,529円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,275,969,876円	1,033,083,656円
3	受益権の総数	11,243,542,227口	8,861,884,843口
4	1口当たり純資産額	0.8865円	0.8834円
	(1万口当たり純資産額)	(8,865円)	(8,834円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年10月14日 至 平成28年4月11日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成27年10月14日 至 平成27年11月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	57,631,849円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	92,037,863円
	分配準備積立金額	D	20,680,383円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,350,095円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,013,790,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,562,057円

			( 自 平成27年11月12日 至 平成27年12月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,737,048円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	91,791,922円
	分配準備積立金額	D	19,236,369円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,765,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,925,343,675口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,164,046円

			( 自 平成27年12月12日 至 平成28年1月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	57,919,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	88,622,534円
	分配準備積立金額	D	20,003,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,545,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,466,789,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	133円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,100,551円

			( 自 平成28年1月13日 至 平成28年2月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	55,772,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	85,711,714円
	分配準備積立金額	D	21,074,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,558,738円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,053,705,382口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	134円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	54,241,674円

			( 自 平成28年2月13日 至 平成28年3月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	63,559,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	82,780,400円
	分配準備積立金額	D	21,813,869円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,153,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,639,433,702口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,377,451円

			( 自 平成28年3月12日 至 平成28年4月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	53,899,347円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	80,157,631円
	分配準備積立金額	D	31,750,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,807,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,243,542,227口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	147円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	50,595,940円

当期(自 平成28年4月12日 至 平成28年10月11日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年4月12日 至 平成28年5月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	47,450,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	77,514,850円
	分配準備積立金額	D	33,788,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,753,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,862,137,013口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	146円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,879,616円

			( 自 平成28年5月12日 至 平成28年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,996,057円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	76,349,562円
	分配準備積立金額	D	31,763,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,108,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,688,043,447口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	143円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,096,195円

			( 自 平成28年6月14日 至 平成28年7月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,374,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,206,369円
	分配準備積立金額	D	27,433,691円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	141,014,240円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,242,993,686口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	137円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	46,093,471円

			( 自 平成28年7月12日 至 平成28年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	40,764,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	69,454,191円
	分配準備積立金額	D	20,570,172円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,788,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,714,609,332口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	134円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,715,741円

			( 自 平成28年8月13日 至 平成28年9月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	34,292,838円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,831,400円
	分配準備積立金額	D	16,839,202円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,963,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,333,371,364口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	126円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,666,799円

			( 自 平成28年9月13日 至 平成28年10月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	32,582,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	63,594,589円
	分配準備積立金額	D	17,393,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,569,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,861,884,843口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	128円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,016,596円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年10月14日 至 平成28年 4月11日 )	当期 ( 自 平成28年 4月12日 至 平成28年10月11日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年4月11日現在 ]	当期 [ 平成28年10月11日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年4月11日現在 ]	当期 [ 平成28年10月11日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	46,686,904	△13,067,871
親投資信託受益証券	―	―
合計	46,686,904	△13,067,871

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。