有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年4月13日-令和3年10月11日)

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【提出】: 2022/01/07 9:08
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【項目】: 247項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月11日および10月11日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 4月13日から令和 3年10月11日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 4月12日現在]	当期 [令和 3年10月11日現在]
1.	期首元本額	4,261,973,486円	3,805,947,874円
	期中追加設定元本額	15,842,406円	11,733,248円
	期中一部解約元本額	471,868,018円	329,322,319円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	965,226,574円	887,056,116円
3.	受益権の総数	3,805,947,874口	3,488,358,803口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年10月13日至令和 3年 4月12日				当期自令和 3年 4月13日至令和 3年10月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第85期令和 2年10月13日令和 2年11月11日				第91期令和 3年 4月13日令和 3年 5月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,186,329円		費用控除後の配当等収益額	A	10,097,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,445,193円		収益調整金額	C	20,662,448円
	分配準備積立金額	D	66,430,495円		分配準備積立金額	D	91,212,170円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,062,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,972,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,160,179,545口		当ファンドの期末残存口数	F	3,770,252,205口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	247円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	323円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,240,269円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,655,378円
	第86期令和 2年11月12日令和 2年12月11日				第92期令和 3年 5月12日令和 3年 6月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,858,555円		費用控除後の配当等収益額	A	10,754,021円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,906,105円		収益調整金額	C	20,490,790円
	分配準備積立金額	D	69,117,528円		分配準備積立金額	D	94,576,447円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,882,188円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,821,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,868,080,933口		当ファンドの期末残存口数	F	3,729,738,146口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	263円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	337円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,802,121円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,594,607円
	第87期令和 2年12月12日令和 3年 1月12日				第93期令和 3年 6月12日令和 3年 7月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,225,442円		費用控除後の配当等収益額	A	9,491,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,867,537円		収益調整金額	C	20,212,054円
	分配準備積立金額	D	74,857,882円		分配準備積立金額	D	98,042,825円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,950,861円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	127,746,782円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,853,803,657口		当ファンドの期末残存口数	F	3,668,567,162口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	280円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	348円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,780,705円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,502,850円
	第88期令和 3年 1月13日令和 3年 2月12日				第94期令和 3年 7月13日令和 3年 8月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,459,987円		費用控除後の配当等収益額	A	9,344,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,754,589円		収益調整金額	C	20,145,006円
	分配準備積立金額	D	80,659,015円		分配準備積立金額	D	101,365,225円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,873,591円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,854,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,825,267,171口		当ファンドの期末残存口数	F	3,646,548,477口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	289円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	358円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,737,900円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,469,822円
	第89期令和 3年 2月13日令和 3年 3月11日				第95期令和 3年 8月12日令和 3年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,045,958円		費用控除後の配当等収益額	A	10,941,037円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,788,416円		収益調整金額	C	19,527,776円
	分配準備積立金額	D	84,290,584円		分配準備積立金額	D	101,665,017円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,124,958円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,133,830円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,823,204,233口		当ファンドの期末残存口数	F	3,524,642,830口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	374円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,734,806円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,286,964円
	第90期令和 3年 3月12日令和 3年 4月12日				第96期令和 3年 9月14日令和 3年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,746,344円		費用控除後の配当等収益額	A	9,581,593円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	20,808,839円		収益調整金額	C	19,374,626円
	分配準備積立金額	D	88,087,562円		分配準備積立金額	D	106,166,436円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,642,745円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,122,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,805,947,874口		当ファンドの期末残存口数	F	3,488,358,803口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	311円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	387円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,708,921円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,232,538円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年10月13日至令和 3年 4月12日	当期自令和 3年 4月13日至令和 3年10月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 4月12日現在]	当期 [令和 3年10月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 4月12日現在]	当期 [令和 3年10月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△8,726,602	△5,662,927
親投資信託受益証券	―	―
合計	△8,726,602	△5,662,927

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 4月12日現在]	当期 [令和 3年10月11日現在]
1口当たり純資産額	0.7464円	0.7457円
(1万口当たり純資産額)	(7,464円)	(7,457円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年4月13日-令和3年10月11日)

開示資料

決算