有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/10/15-2026/04/13)

【提出】: 2026/07/10 9:03
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【項目】: 91項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値または基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月11日および10月11日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年10月15日から2026年 4月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年10月14日現在]	当期 [2026年 4月13日現在]
1.	期首元本額	1,773,091,573円	1,700,144,629円
	期中追加設定元本額	7,067,528円	4,933,813円
	期中一部解約元本額	80,014,472円	150,745,348円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	538,894,348円	505,583,135円
3.	受益権の総数	1,700,144,629口	1,554,333,094口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 4月12日至 2025年10月14日				当期自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第139期 2025年 4月12日 2025年 5月12日				第145期 2025年10月15日 2025年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,431,287円		費用控除後の配当等収益額	A	2,275,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,757,812円		収益調整金額	C	15,142,183円
	分配準備積立金額	D	51,817,482円		分配準備積立金額	D	50,075,666円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,006,581円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,493,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,774,097,403口		当ファンドの期末残存口数	F	1,681,400,969口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	400円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	401円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,774,097円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	840,700円
	第140期 2025年 5月13日 2025年 6月11日				第146期 2025年11月12日 2025年12月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,672,283円		費用控除後の配当等収益額	A	1,696,509円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,724,926円		収益調整金額	C	14,888,581円
	分配準備積立金額	D	53,209,238円		分配準備積立金額	D	50,526,501円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,606,447円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,111,591円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,766,452,870口		当ファンドの期末残存口数	F	1,650,181,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	405円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	406円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,766,452円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	825,090円
	第141期 2025年 6月12日 2025年 7月11日				第147期 2025年12月12日 2026年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,460,401円		費用控除後の配当等収益額	A	2,154,121円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,629,854円		収益調整金額	C	14,895,416円
	分配準備積立金額	D	53,619,124円		分配準備積立金額	D	51,325,434円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,709,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,374,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,751,504,634口		当ファンドの期末残存口数	F	1,648,546,818口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	409円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	414円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,751,504円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	824,273円
	第142期 2025年 7月12日 2025年 8月12日				第148期 2026年 1月14日 2026年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,044,580円		費用控除後の配当等収益額	A	1,812,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,630,363円		収益調整金額	C	14,359,853円
	分配準備積立金額	D	54,170,718円		分配準備積立金額	D	50,665,479円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,845,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,837,876円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,747,579,173口		当ファンドの期末残存口数	F	1,586,913,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	405円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	421円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,747,579円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	793,456円
	第143期 2025年 8月13日 2025年 9月11日				第149期 2026年 2月13日 2026年 3月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,319,245円		費用控除後の配当等収益額	A	2,368,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,243,979円		収益調整金額	C	14,323,869円
	分配準備積立金額	D	51,986,447円		分配準備積立金額	D	51,445,460円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,549,671円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,137,685円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,700,344,694口		当ファンドの期末残存口数	F	1,580,303,966口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	403円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	431円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,700,344円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	790,151円
	第144期 2025年 9月12日 2025年10月14日				第150期 2026年 3月12日 2026年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	803,556円		費用控除後の配当等収益額	A	1,998,810円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	15,275,889円		収益調整金額	C	14,112,661円
	分配準備積立金額	D	51,565,573円		分配準備積立金額	D	52,128,079円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,645,018円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,239,550円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,700,144,629口		当ファンドの期末残存口数	F	1,554,333,094口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	397円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,700,144円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	777,166円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 4月12日至 2025年10月14日	当期自 2025年10月15日至 2026年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年10月14日現在]	当期 [2026年 4月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年10月14日現在]	当期 [2026年 4月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,091,428	△2,003,812
親投資信託受益証券	4	7
合計	△6,091,424	△2,003,805

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年10月14日現在]	当期 [2026年 4月13日現在]
1口当たり純資産額	0.6830円	0.6747円
(1万口当たり純資産額)	(6,830円)	(6,747円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2025/10/15-2026/04/13)

開示資料

決算