有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年10月12日-平成31年4月11日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/07/10 9:09
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年10月11日現在]	当期 [平成31年 4月11日現在]
1.	期首元本額	4,634,263,521円	4,047,402,400円
	期中追加設定元本額	101,546,410円	112,732,878円
	期中一部解約元本額	688,407,531円	669,301,114円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	747,260,728円	710,914,558円
3.	受益権の総数	4,047,402,400口	3,490,834,164口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 4月12日至平成30年10月11日				当期自平成30年10月12日至平成31年 4月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第53期平成30年 4月12日平成30年 5月11日				第59期平成30年10月12日平成30年11月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,530,848円		費用控除後の配当等収益額	A	10,729,772円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	74,134,456円		収益調整金額	C	37,557,720円
	分配準備積立金額	D	295,437円		分配準備積立金額	D	193,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,960,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,481,044円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,569,620,057口		当ファンドの期末残存口数	F	3,985,317,748口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	192円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	121円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,278,480円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,963,294円
	第54期平成30年 5月12日平成30年 6月11日				第60期平成30年11月13日平成30年12月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,583,945円		費用控除後の配当等収益額	A	11,200,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,513,170円		収益調整金額	C	36,329,401円
	分配準備積立金額	D	114,326円		分配準備積立金額	D	927,421円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,211,441円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,456,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,500,451,188口		当ファンドの期末残存口数	F	3,854,850,133口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	182円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,001,804円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,637,125円
	第55期平成30年 6月12日平成30年 7月11日				第61期平成30年12月12日平成31年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,737,762円		費用控除後の配当等収益額	A	12,122,001円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,991,250円		収益調整金額	C	36,184,755円
	分配準備積立金額	D	193,433円		分配準備積立金額	D	2,416,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,922,445円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,723,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,428,612,477口		当ファンドの期末残存口数	F	3,833,178,016口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	171円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,714,449円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,582,945円
	第56期平成30年 7月12日平成30年 8月13日				第62期平成31年 1月12日平成31年 2月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,470,471円		費用控除後の配当等収益額	A	10,414,716円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	54,577,674円		収益調整金額	C	35,872,565円
	分配準備積立金額	D	82,749円		分配準備積立金額	D	4,908,741円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,130,894円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,196,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,158,701,050口		当ファンドの期末残存口数	F	3,799,711,749口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	159円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	134円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,634,804円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,499,279円
	第57期平成30年 8月14日平成30年 9月11日				第63期平成31年 2月13日平成31年 3月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,428,649円		費用控除後の配当等収益額	A	11,630,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	48,141,375円		収益調整金額	C	33,701,156円
	分配準備積立金額	D	317,516円		分配準備積立金額	D	5,466,757円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,887,540円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,797,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,071,556,037口		当ファンドの期末残存口数	F	3,569,270,659口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	147円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	142円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,286,224円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,923,176円
	第58期平成30年 9月12日平成30年10月11日				第64期平成31年 3月12日平成31年 4月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,186,322円		費用控除後の配当等収益額	A	9,439,290円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	42,999,453円		収益調整金額	C	32,970,263円
	分配準備積立金額	D	343,210円		分配準備積立金額	D	7,984,339円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,528,985円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,393,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,047,402,400口		当ファンドの期末残存口数	F	3,490,834,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	134円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	144円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,189,609円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,727,085円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 4月12日至平成30年10月11日	当期自平成30年10月12日至平成31年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年10月11日現在]	当期 [平成31年 4月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年10月11日現在]	当期 [平成31年 4月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,008,873	3,131,073
親投資信託受益証券	―	―
合計	△6,008,873	3,131,073

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年10月11日現在]	当期 [平成31年 4月11日現在]
1口当たり純資産額	0.8154円	0.7963円
(1万口当たり純資産額)	(8,154円)	(7,963円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年10月12日-平成31年4月11日)

開示資料

決算