有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年10月12日-令和4年4月11日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2022/07/08 9:26
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年10月11日現在]	当期 [令和 4年 4月11日現在]
1.	期首元本額	2,427,322,392円	2,170,130,494円
	期中追加設定元本額	9,386,222円	23,777,652円
	期中一部解約元本額	266,578,120円	211,181,370円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	544,068,981円	520,732,732円
3.	受益権の総数	2,170,130,494口	1,982,726,776口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 4月13日至令和 3年10月11日				当期自令和 3年10月12日至令和 4年 4月11日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の67以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第89期令和 3年 4月13日令和 3年 5月11日				第95期令和 3年10月12日令和 3年11月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,484,717円		費用控除後の配当等収益額	A	5,728,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	23,183,285円		収益調整金額	C	20,266,868円
	分配準備積立金額	D	58,337,890円		分配準備積立金額	D	66,111,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,005,892円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,106,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,412,796,022口		当ファンドの期末残存口数	F	2,088,618,310口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	364円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	440円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,619,194円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,132,927円
	第90期令和 3年 5月12日令和 3年 6月11日				第96期令和 3年11月12日令和 3年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,886,598円		費用控除後の配当等収益額	A	5,704,663円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,925,018円		収益調整金額	C	19,737,830円
	分配準備積立金額	D	60,342,377円		分配準備積立金額	D	66,772,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,153,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,215,363円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,380,742,639口		当ファンドの期末残存口数	F	2,030,792,246口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	378円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,571,113円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,046,188円
	第91期令和 3年 6月12日令和 3年 7月12日				第97期令和 3年12月14日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,041,361円		費用控除後の配当等収益額	A	3,746,025円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	22,418,816円		収益調整金額	C	19,682,133円
	分配準備積立金額	D	62,129,996円		分配準備積立金額	D	68,863,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,590,173円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,291,570円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,324,813,038口		当ファンドの期末残存口数	F	2,016,589,584口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	389円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	457円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,487,219円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,024,884円
	第92期令和 3年 7月13日令和 3年 8月11日				第98期令和 4年 1月12日令和 4年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,801,930円		費用控除後の配当等収益額	A	3,471,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,964,718円		収益調整金額	C	20,234,144円
	分配準備積立金額	D	63,246,436円		分配準備積立金額	D	68,852,591円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,013,084円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,558,566円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,274,320,992口		当ファンドの期末残存口数	F	2,012,523,857口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	400円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	459円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,411,481円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,018,785円
	第93期令和 3年 8月12日令和 3年 9月13日				第99期令和 4年 2月15日令和 4年 3月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,893,655円		費用控除後の配当等収益額	A	4,582,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,467,334円		収益調整金額	C	20,160,580円
	分配準備積立金額	D	64,019,146円		分配準備積立金額	D	68,893,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,380,135円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,636,393円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,219,409,906口		当ファンドの期末残存口数	F	2,001,597,331口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	416円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,329,114円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,002,395円
	第94期令和 3年 9月14日令和 3年10月11日				第100期令和 4年 3月12日令和 4年 4月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,930,989円		費用控除後の配当等収益額	A	6,076,915円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,029,440円		収益調整金額	C	20,008,354円
	分配準備積立金額	D	66,044,268円		分配準備積立金額	D	69,771,142円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,004,697円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,856,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,170,130,494口		当ファンドの期末残存口数	F	1,982,726,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	428円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,255,195円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,974,090円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 4月13日至令和 3年10月11日	当期自令和 3年10月12日至令和 4年 4月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年10月11日現在]	当期 [令和 4年 4月11日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年10月11日現在]	当期 [令和 4年 4月11日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,539,845	14,911,447
親投資信託受益証券	△1	―
合計	△3,539,846	14,911,447

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年10月11日現在]	当期 [令和 4年 4月11日現在]
1口当たり純資産額	0.7493円	0.7374円
(1万口当たり純資産額)	(7,493円)	(7,374円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年10月12日-令和4年4月11日)

開示資料

決算