半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/08/29-2024/08/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2023年 8月29日 至 2024年 2月28日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2023年 8月28日現在	当中間計算期間末 2024年 2月28日現在
1.※1	期首元本額	7,069,567,473円	6,858,444,669円
	期中追加設定元本額	282,282,469円	618,551,495円
	期中一部解約元本額	493,405,273円	789,502,328円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	6,858,444,669口	6,687,493,836口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年 8月30日 至 2023年 2月28日	当中間計算期間 自 2023年 8月29日 至 2024年 2月28日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2023年 8月28日現在	当中間計算期間末 2024年 2月28日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券 及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項 についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2023年 8月28日現在		当中間計算期間末 2024年 2月28日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0271円 10,271円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0266円 10,266円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本債券マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本債券マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 8月28日現在	2024年 2月28日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,132,000	4,701,000
コール・ローン		414,467,075	348,451,838
国債証券		42,975,735,880	47,455,964,010
地方債証券		199,801,000	―
社債券		36,581,381,679	33,677,372,482
未収入金		1,727,154,900	2,022,485,600
未収利息		128,269,453	134,546,731
前払金		6,660,000	4,150,000
前払費用		16,430,991	20,843,396
差入委託証拠金		68,040,000	22,687,285
流動資産合計		82,120,072,978	83,691,202,342
資産合計		82,120,072,978	83,691,202,342
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,335,640	3,205,840
未払金		1,729,583,030	2,025,368,600
未払解約金		64,537,046	109,567,062
未払利息		871	56
流動負債合計		1,800,456,587	2,138,141,558
負債合計		1,800,456,587	2,138,141,558
純資産の部
元本等
元本	※1	59,800,064,667	60,649,002,540
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		20,519,551,724	20,904,058,244
元本等合計		80,319,616,391	81,553,060,784
純資産合計		80,319,616,391	81,553,060,784
負債純資産合計		82,120,072,978	83,691,202,342

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 8月29日 至 2024年 2月28日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 8月28日現在	2024年 2月28日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	65,165,156,890円	59,800,064,667円
	同期中における追加設定元本額	11,107,346,933円	7,148,073,592円
	同期中における一部解約元本額	16,472,439,156円	6,299,135,719円
	同中間期末における元本額	59,800,064,667円	60,649,002,540円
	元本の内訳*
	東京海上セレクション・バランス30	5,320,300,010円	5,620,322,730円
	東京海上セレクション・バランス50	7,284,082,667円	7,853,076,572円
	東京海上セレクション・バランス70	2,010,829,220円	2,226,307,487円
	東京海上セレクション・日本債券	11,378,175,143円	11,131,410,039円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA向け)	5,244,730,572円	5,105,626,737円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA・EW向け)	28,034,983,680円	27,816,535,745円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	338,907,091円	707,123,330円
	TMAバランス25VA〈適格機関投資家限定〉	106,916,566円	106,808,465円
	TMAバランス50VA〈適格機関投資家限定〉	77,968,575円	78,392,617円
	TMAバランス75VA〈適格機関投資家限定〉	3,171,143円	3,398,818円
	計	59,800,064,667円	60,649,002,540円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	59,800,064,667口	60,649,002,540口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 8月28日現在	2024年 2月28日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及び これらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連
(2023年8月28日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	5,274,180,000	―	5,280,480,000	△6,300,000
	長期国債標準物先物	5,274,180,000	―	5,280,480,000	△6,300,000
合 計		5,274,180,000	―	5,280,480,000	△6,300,000

 
(2024年2月28日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	2,339,370,000	―	2,342,560,000	△3,190,000
	長期国債標準物先物	2,339,370,000	―	2,342,560,000	△3,190,000
合 計		2,339,370,000	―	2,342,560,000	△3,190,000

(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 8月28日現在		2024年 2月28日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3431円 13,431円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3447円 13,447円)