半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2025/08/28-2026/08/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2025年 8月28日 至 2026年 2月27日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2025年 8月27日現在	当中間計算期間末 2026年 2月27日現在
1.※1	期首元本額	4,707,957,198円	3,554,453,607円
	期中追加設定元本額	125,715,657円	198,024,263円
	期中一部解約元本額	1,279,219,248円	971,576,619円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	3,554,453,607口	2,780,901,251口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は156,070,549円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は170,649,457円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2024年 8月28日 至 2025年 2月27日	当中間計算期間 自 2025年 8月28日 至 2026年 2月27日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2025年 8月27日現在	当中間計算期間末 2026年 2月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2025年 8月27日現在		当中間計算期間末 2026年 2月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9561円 9,561円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9386円 9,386円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本債券マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本債券マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2025年 8月27日現在	2026年 2月27日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		―	1,947,558
コール・ローン		179,949,110	79,700,872
国債証券		49,002,438,640	50,258,940,014
地方債証券		1,172,254,000	―
社債券		26,148,378,279	27,546,254,043
未収入金		319,212,030	497,306,080
未収利息		130,164,918	196,359,463
前払費用		86,305,632	144,085,787
流動資産合計		77,038,702,609	78,724,593,817
資産合計		77,038,702,609	78,724,593,817
負債の部
流動負債
未払金		320,907,810	198,055,700
未払解約金		36,898,423	345,791,841
流動負債合計		357,806,233	543,847,541
負債合計		357,806,233	543,847,541
純資産の部
元本等
元本	※1	60,907,713,963	63,136,930,090
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		15,773,182,413	15,043,816,186
元本等合計		76,680,896,376	78,180,746,276
純資産合計		76,680,896,376	78,180,746,276
負債純資産合計		77,038,702,609	78,724,593,817

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2025年 8月28日 至 2026年 2月27日
有価証券の評価基準及び評価方法		国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2025年 8月27日現在	2026年 2月27日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	61,643,161,152円	60,907,713,963円
	同期中における追加設定元本額	13,216,686,505円	9,275,803,816円
	同期中における一部解約元本額	13,952,133,694円	7,046,587,689円
	同中間期末における元本額	60,907,713,963円	63,136,930,090円
	元本の内訳*
	東京海上セレクション・バランス30	6,245,093,238円	6,749,603,246円
	東京海上セレクション・バランス50	9,092,808,345円	10,326,513,464円
	東京海上セレクション・バランス70	2,718,266,362円	3,221,961,797円
	東京海上セレクション・日本債券	10,435,667,580円	10,196,104,407円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA向け)	2,699,271,691円	2,107,931,676円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA・EW向け)	27,809,256,018円	28,256,388,463円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	1,757,673,799円	2,145,631,883円
	TMAバランス25VA〈適格機関投資家限定〉	81,821,943円	83,936,483円
	TMAバランス50VA〈適格機関投資家限定〉	63,868,311円	44,365,210円
	TMAバランス75VA〈適格機関投資家限定〉	3,986,676円	4,493,461円
	計	60,907,713,963円	63,136,930,090円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	60,907,713,963口	63,136,930,090口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2025年 8月27日現在	2026年 2月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2025年8月27日現在)
該当事項はありません。
 
(2026年2月27日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2025年 8月27日現在		2026年 2月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2590円 12,590円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2383円 12,383円)