半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/08/28-2025/08/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2024年 8月28日 至 2025年 2月27日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2024年 8月27日現在	当中間計算期間末 2025年 2月27日現在
1.※1	期首元本額	6,858,444,669円	4,707,957,198円
	期中追加設定元本額	659,812,734円	―円
	期中一部解約元本額	2,810,300,205円	179,966,092円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	4,707,957,198口	4,527,991,106口
3.※2	元本の欠損	―	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は68,243,806円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2023年 8月29日 至 2024年 2月28日	当中間計算期間 自 2024年 8月28日 至 2025年 2月27日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2024年 8月27日現在	当中間計算期間末 2025年 2月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2024年 8月27日現在		当中間計算期間末 2025年 2月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0116円 10,116円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9849円 9,849円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA日本債券マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA日本債券マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 8月27日現在	2025年 2月27日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,151,000	―
コール・ローン		322,270,794	356,394,688
国債証券		51,795,668,100	55,530,730,890
地方債証券		2,198,581,000	1,823,277,000
社債券		27,376,262,490	23,209,184,902
未収入金		―	4,363,421,460
未収利息		149,441,031	154,505,344
前払費用		63,489,265	71,647,993
流動資産合計		81,906,863,680	85,509,162,277
資産合計		81,906,863,680	85,509,162,277
負債の部
流動負債
未払金		―	4,363,637,700
未払解約金		96,817,584	56,345,132
流動負債合計		96,817,584	4,419,982,832
負債合計		96,817,584	4,419,982,832
純資産の部
元本等
元本	※1	61,643,161,152	62,638,596,657
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		20,166,884,944	18,450,582,788
元本等合計		81,810,046,096	81,089,179,445
純資産合計		81,810,046,096	81,089,179,445
負債純資産合計		81,906,863,680	85,509,162,277

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 8月28日 至 2025年 2月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 8月27日現在	2025年 2月27日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	59,800,064,667円	61,643,161,152円
	同期中における追加設定元本額	15,997,536,005円	6,304,495,172円
	同期中における一部解約元本額	14,154,439,520円	5,309,059,667円
	同中間期末における元本額	61,643,161,152円	62,638,596,657円
	元本の内訳*
	東京海上セレクション・バランス30	5,908,667,574円	6,026,377,312円
	東京海上セレクション・バランス50	8,489,486,269円	8,672,474,217円
	東京海上セレクション・バランス70	2,499,035,130円	2,554,656,920円
	東京海上セレクション・日本債券	10,822,425,149円	10,633,905,144円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA向け)	3,588,458,492円	3,444,884,366円
	東京海上・日本債券オープン(野村SMA・EW向け)	28,787,044,761円	29,521,085,361円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	1,363,282,179円	1,604,811,777円
	TMAバランス25VA〈適格機関投資家限定〉	98,872,715円	96,659,324円
	TMAバランス50VA〈適格機関投資家限定〉	82,127,017円	79,927,649円
	TMAバランス75VA〈適格機関投資家限定〉	3,761,866円	3,814,587円
	計	61,643,161,152円	62,638,596,657円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	61,643,161,152口	62,638,596,657口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 8月27日現在	2025年 2月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2024年8月27日現在)
該当事項はありません。
 
(2025年2月27日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 8月27日現在		2025年 2月27日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3272円 13,272円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.2946円 12,946円)