有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/12/09-2023/06/08)

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【提出】: 2023/09/07 9:15
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年12月 8日現在]	当期 [2023年 6月 8日現在]
1.	期首元本額	125,127,458,088円	123,561,039,813円
	期中追加設定元本額	14,721,129,300円	23,748,703,100円
	期中一部交換元本額	16,287,547,575円	6,020,149,250円
2.	貸付有価証券貸借取引契約により、以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	投資証券	36,562,839,500円	31,369,038,300円
3.	受益権の総数	82,760,241口	94,634,691口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 6月 9日至 2022年12月 8日				当期自 2022年12月 9日至 2023年 6月 8日
1.	その他費用			1.	その他費用
	上場費用および商標使用料等を含んでおります。				上場費用および商標使用料等を含んでおります。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第35期 2022年 6月 9日 2022年 9月 8日				第37期 2022年12月 9日 2023年 3月 8日
	項目				項目
	当期配当等収益額	A	2,005,513,164円		当期配当等収益額	A	2,311,171,985円
	分配準備積立金額	B	4,435,990円		分配準備積立金額	B	1,594,452円
	配当等収益合計額	C=A+B	2,009,949,154円		配当等収益合計額	C=A+B	2,312,766,437円
	経費	D	103,602,676円		経費	D	85,773,523円
	当ファンドの分配対象収益額	E=C-D	1,906,346,478円		当ファンドの分配対象収益額	E=C-D	2,226,992,914円
	収益分配金金額	F	1,899,289,093円		収益分配金金額	F	2,223,516,938円
	次期繰越金(分配準備積立金)	G=E-F	7,057,385円		次期繰越金(分配準備積立金)	G=E-F	3,475,976円
	当ファンドの期末残存口数	H	78,160,045口		当ファンドの期末残存口数	H	89,297,869口
	100口当たり分配金額	I=F/H*100	2,430円		100口当たり分配金額	I=F/H*100	2,490円
	第36期 2022年 9月 9日 2022年12月 8日				第38期 2023年 3月 9日 2023年 6月 8日
	項目				項目
	当期配当等収益額	A	997,847,020円		当期配当等収益額	A	1,161,350,360円
	分配準備積立金額	B	7,057,385円		分配準備積立金額	B	3,475,976円
	配当等収益合計額	C=A+B	1,004,904,405円		配当等収益合計額	C=A+B	1,164,826,336円
	経費	D	84,671,278円		経費	D	90,248,516円
	当ファンドの分配対象収益額	E=C-D	920,233,127円		当ファンドの分配対象収益額	E=C-D	1,074,577,820円
	収益分配金金額	F	918,638,675円		収益分配金金額	F	1,069,372,008円
	次期繰越金(分配準備積立金)	G=E-F	1,594,452円		次期繰越金(分配準備積立金)	G=E-F	5,205,812円
	当ファンドの期末残存口数	H	82,760,241口		当ファンドの期末残存口数	H	94,634,691口
	100口当たり分配金額	I=F/H*100	1,110円		100口当たり分配金額	I=F/H*100	1,130円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 6月 9日至 2022年12月 8日	当期自 2022年12月 9日至 2023年 6月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、不動産投信指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年12月 8日現在]	当期 [2023年 6月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年12月 8日現在]	当期 [2023年 6月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△5,785,544,002	3,452,888,455
合計	△5,785,544,002	3,452,888,455

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

投資証券関連

前期[2022年12月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	2,803,886,500	―	2,811,954,000	8,067,500
合計		2,803,886,500	―	2,811,954,000	8,067,500

当期[2023年 6月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	3,860,303,600	―	3,843,779,500	△16,524,100
合計		3,860,303,600	―	3,843,779,500	△16,524,100

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

	前期自 2022年 6月 9日至 2022年12月 8日	当期自 2022年12月 9日至 2023年 6月 8日
関連当事者の名称	三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社	同左
関係内容	当該投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等	同左
取引の内容	有価証券の貸付品貸料の受取利息の受取	同左
取引の種類別取引金額	有価証券の貸付 ―円品貸料の受取 470,084円利息の受取 231,507円	有価証券の貸付 ―円品貸料の受取 666,625円利息の受取 282,261円
取引条件及び取引条件の決定方針	社内規定に基づき、有価証券貸借取引契約を締結し、有価証券の貸付を行い、担保金を受入れております。取引条件は市場実勢を勘案して、合理的に決定しております。	同左
取引により発生した債権または債務に係る主な項目別の当該特定期間の末日における残高	受入担保金 1,789,317,285円その他未収収益 28,886円未収利息 29,846円	受入担保金 2,691,956,295円その他未収収益 42,336円未収利息 36,706円

	前期自 2022年 6月 9日至 2022年12月 8日	当期自 2022年12月 9日至 2023年 6月 8日
関連当事者の名称	モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社	同左
関係内容	当該投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等	同左
取引の内容	有価証券の貸付品貸料の受取利息の受取	同左
取引の種類別取引金額	有価証券の貸付 ―円品貸料の受取 2,540円利息の受取 738円	有価証券の貸付 ―円品貸料の受取 37,895円利息の受取 610円
取引条件及び取引条件の決定方針	社内規定に基づき、有価証券貸借取引契約を締結し、有価証券の貸付を行い、担保金を受入れております。取引条件は市場実勢を勘案して、合理的に決定しております。	同左
取引により発生した債権または債務に係る主な項目別の当該特定期間の末日における残高	受入担保金 ―円その他未収収益 ―円未収利息 ―円	受入担保金 ―円その他未収収益 ―円未収利息 ―円

(注)有価証券の貸付の取引金額については、取引に伴う洗替を日々行っているものであり、かつ金額が多額であるため記載しておりません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年12月 8日現在]	当期 [2023年 6月 8日現在]
1口当たり純資産額	1,981.91円	1,894.90円
(100口当たり純資産額)	(198,191円)	(189,490円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/12/09-2023/06/08)

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