有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年11月20日-平成28年5月19日)

【提出】: 2016/08/10 9:06
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年11月20日から平成28年 5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年11月19日現在				当期平成28年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			570,736,482口				516,524,098口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	45,464,552円			元本の欠損	51,133,317円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9203円			1口当たり純資産額	0.9010円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,203円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,010円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日				当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 5月20日から平成27年 6月19日まで				平成27年11月20日から平成27年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,644,455円		費用控除後の配当等収益額	A	2,536,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,638,238円		収益調整金額	C	9,495,097円
	分配準備積立金額	D	24,790,362円		分配準備積立金額	D	21,721,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,073,055円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,753,635円
	当ファンドの期末残存口数	F	721,209,618口		当ファンドの期末残存口数	F	484,661,114口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	541円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	696円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,524,233円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,696,313円
	平成27年 6月20日から平成27年 7月21日まで				平成27年12月22日から平成28年 1月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,645,256円		費用控除後の配当等収益額	A	2,665,156円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,282,489円		収益調整金額	C	11,579,529円
	分配準備積立金額	D	26,237,049円		分配準備積立金額	D	21,375,197円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,164,794円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,619,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	719,601,132口		当ファンドの期末残存口数	F	495,635,843口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	572円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	718円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,518,603円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,734,725円
	平成27年 7月22日から平成27年 8月19日まで				平成28年 1月20日から平成28年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,646,697円		費用控除後の配当等収益額	A	2,709,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,558,076円		収益調整金額	C	12,786,172円
	分配準備積立金額	D	26,224,439円		分配準備積立金額	D	20,681,338円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,429,212円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,177,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	663,486,736口		当ファンドの期末残存口数	F	488,052,718口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	741円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,322,203円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,708,184円
	平成27年 8月20日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月20日から平成28年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,970,620円		費用控除後の配当等収益額	A	2,914,091円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,523,328円		収益調整金額	C	12,688,849円
	分配準備積立金額	D	25,848,662円		分配準備積立金額	D	21,459,051円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,342,610円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,061,991円
	当ファンドの期末残存口数	F	630,126,031口		当ファンドの期末残存口数	F	483,307,688口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	624円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	766円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,205,441円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,691,576円
	平成27年 9月25日から平成27年10月19日まで				平成28年 3月23日から平成28年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,474,368円		費用控除後の配当等収益額	A	2,922,911円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,286,058円		収益調整金額	C	14,927,370円
	分配準備積立金額	D	26,896,969円		分配準備積立金額	D	22,638,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,657,395円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,488,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	613,128,903口		当ファンドの期末残存口数	F	511,872,687口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	646円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	790円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,145,951円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,791,554円
	平成27年10月20日から平成27年11月19日まで				平成28年 4月20日から平成28年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,152,409円		費用控除後の配当等収益額	A	2,981,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,789,687円		収益調整金額	C	15,603,785円
	分配準備積立金額	D	26,246,236円		分配準備積立金額	D	23,516,064円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,188,332円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,101,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	570,736,482口		当ファンドの期末残存口数	F	516,524,098口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	669円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,997,577円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,807,834円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年11月19日現在	当期平成28年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日		当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
期首元本額	777,943,865円	期首元本額	570,736,482円
期中追加設定元本額	37,781,214円	期中追加設定元本額	158,035,019円
期中一部解約元本額	244,988,597円	期中一部解約元本額	212,247,403円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 5月20日至平成27年11月19日	当期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△7,848,039	1,803,629
親投資信託受益証券	100	△100
合計	△7,847,939	1,803,529

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年11月20日-平成28年5月19日)

開示資料

決算