有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年11月20日-令和1年5月20日)

【提出】: 2019/08/14 9:04
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年11月20日から2019年 5月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年11月19日現在				当期 2019年 5月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			773,309,288口				618,579,291口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	112,872,032円			元本の欠損	93,798,672円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8540円			1口当たり純資産額	0.8484円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,540円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,484円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 5月22日至 2018年11月19日				当期自 2018年11月20日至 2019年 5月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 5月22日から2018年 6月19日まで				2018年11月20日から2018年12月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,065,409円		費用控除後の配当等収益額	A	1,723,129円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	63,867,991円		収益調整金額	C	50,577,161円
	分配準備積立金額	D	31,795,182円		分配準備積立金額	D	32,174,702円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,728,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,474,992円
	当ファンドの期末残存口数	F	859,799,028口		当ファンドの期末残存口数	F	678,661,624口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,148円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,244円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,719,598円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	678,661円
	2018年 6月20日から2018年 7月19日まで				2018年12月20日から2019年 1月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,025,720円		費用控除後の配当等収益額	A	2,091,901円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	63,305,479円		収益調整金額	C	50,391,367円
	分配準備積立金額	D	32,840,316円		分配準備積立金額	D	33,083,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,171,515円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,567,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	851,967,991口		当ファンドの期末残存口数	F	676,004,125口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,164円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,265円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,703,935円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	676,004円
	2018年 7月20日から2018年 8月20日まで				2019年 1月22日から2019年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,821,002円		費用控除後の配当等収益額	A	1,725,075円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	60,021,488円		収益調整金額	C	50,059,389円
	分配準備積立金額	D	32,320,205円		分配準備積立金額	D	34,262,101円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,162,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,046,565円
	当ファンドの期末残存口数	F	806,153,885口		当ファンドの期末残存口数	F	671,373,593口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,180円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,281円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	806,153円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	671,373円
	2018年 8月21日から2018年 9月19日まで				2019年 2月20日から2019年 3月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,979,207円		費用控除後の配当等収益額	A	1,935,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,271,184円		収益調整金額	C	49,016,257円
	分配準備積立金額	D	33,912,262円		分配準備積立金額	D	34,590,839円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,162,653円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,542,679円
	当ファンドの期末残存口数	F	795,912,991口		当ファンドの期末残存口数	F	657,190,653口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,195円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,301円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	795,912円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	657,190円
	2018年 9月20日から2018年10月19日まで				2019年 3月20日から2019年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,949,431円		費用控除後の配当等収益額	A	1,741,660円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	58,301,537円		収益調整金額	C	46,582,858円
	分配準備積立金額	D	34,530,614円		分配準備積立金額	D	34,137,296円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,781,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,461,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	782,690,558口		当ファンドの期末残存口数	F	624,315,902口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,210円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,320円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	782,690円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	624,315円
	2018年10月20日から2018年11月19日まで				2019年 4月20日から2019年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,915,117円		費用控除後の配当等収益額	A	1,561,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,614,046円		収益調整金額	C	46,164,028円
	分配準備積立金額	D	35,281,614円		分配準備積立金額	D	34,936,002円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,810,777円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,661,640円
	当ファンドの期末残存口数	F	773,309,288口		当ファンドの期末残存口数	F	618,579,291口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,226円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,336円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	773,309円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	618,579円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 5月22日至 2018年11月19日	当期自 2018年11月20日至 2019年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年11月19日現在	当期 2019年 5月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 5月22日至 2018年11月19日	当期自 2018年11月20日至 2019年 5月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 5月22日至 2018年11月19日		当期自 2018年11月20日至 2019年 5月20日
期首元本額	868,768,013円	期首元本額	773,309,288円
期中追加設定元本額	5,062,143円	期中追加設定元本額	1,632,804円
期中一部解約元本額	100,520,868円	期中一部解約元本額	156,362,801円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 5月22日至 2018年11月19日	当期自 2018年11月20日至 2019年 5月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△8,426,926	△2,379,519
親投資信託受益証券	△100	△100
合計	△8,427,026	△2,379,619

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年11月20日-令和1年5月20日)

開示資料

決算