有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年5月20日-平成28年11月21日)

【提出】: 2017/02/14 9:20
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 5月20日から平成28年11月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 5月19日現在				当期平成28年11月21日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			516,524,098口				543,863,110口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	51,133,317円			元本の欠損	55,646,505円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9010円			1口当たり純資産額	0.8977円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,010円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,977円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日				当期自平成28年 5月20日至平成28年11月21日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年11月20日から平成27年12月21日まで				平成28年 5月20日から平成28年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,536,668円		費用控除後の配当等収益額	A	2,642,380円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	9,495,097円		収益調整金額	C	16,162,455円
	分配準備積立金額	D	21,721,870円		分配準備積立金額	D	22,307,502円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,753,635円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,112,337円
	当ファンドの期末残存口数	F	484,661,114口		当ファンドの期末残存口数	F	491,415,908口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	696円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,696,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,719,955円
	平成27年12月22日から平成28年 1月19日まで				平成28年 6月21日から平成28年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,665,156円		費用控除後の配当等収益額	A	2,425,247円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,579,529円		収益調整金額	C	16,156,418円
	分配準備積立金額	D	21,375,197円		分配準備積立金額	D	21,029,800円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,619,882円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,611,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	495,635,843口		当ファンドの期末残存口数	F	461,169,962口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	718円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	858円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,734,725円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,614,094円
	平成28年 1月20日から平成28年 2月19日まで				平成28年 7月20日から平成28年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,709,623円		費用控除後の配当等収益額	A	2,017,347円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,786,172円		収益調整金額	C	16,690,026円
	分配準備積立金額	D	20,681,338円		分配準備積立金額	D	21,626,068円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,177,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,333,441円
	当ファンドの期末残存口数	F	488,052,718口		当ファンドの期末残存口数	F	464,628,286口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	741円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	868円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,708,184円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,626,199円
	平成28年 2月20日から平成28年 3月22日まで				平成28年 8月20日から平成28年 9月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,914,091円		費用控除後の配当等収益額	A	2,050,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,688,849円		収益調整金額	C	20,010,154円
	分配準備積立金額	D	21,459,051円		分配準備積立金額	D	21,970,964円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,061,991円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,031,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	483,307,688口		当ファンドの期末残存口数	F	502,246,793口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	766円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,691,576円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,757,863円
	平成28年 3月23日から平成28年 4月19日まで				平成28年 9月21日から平成28年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,922,911円		費用控除後の配当等収益額	A	2,302,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	14,927,370円		収益調整金額	C	21,349,035円
	分配準備積立金額	D	22,638,695円		分配準備積立金額	D	22,263,756円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,488,976円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,915,584円
	当ファンドの期末残存口数	F	511,872,687口		当ファンドの期末残存口数	F	518,153,448口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	790円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	886円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,791,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,813,537円
	平成28年 4月20日から平成28年 5月19日まで				平成28年10月20日から平成28年11月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,981,272円		費用控除後の配当等収益額	A	2,294,059円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,603,785円		収益調整金額	C	24,267,692円
	分配準備積立金額	D	23,516,064円		分配準備積立金額	D	22,123,583円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,101,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,685,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	516,524,098口		当ファンドの期末残存口数	F	543,863,110口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	895円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,807,834円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,903,520円
2.	追加情報
	平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日	当期自平成28年 5月20日至平成28年11月21日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 5月19日現在	当期平成28年11月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日	当期自平成28年 5月20日至平成28年11月21日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日		当期自平成28年 5月20日至平成28年11月21日
期首元本額	570,736,482円	期首元本額	516,524,098円
期中追加設定元本額	158,035,019円	期中追加設定元本額	152,263,279円
期中一部解約元本額	212,247,403円	期中一部解約元本額	124,924,267円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年11月20日至平成28年 5月19日	当期自平成28年 5月20日至平成28年11月21日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,803,629	△2,842,188
親投資信託受益証券	△100	△99
合計	1,803,529	△2,842,287

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年5月20日-平成28年11月21日)

開示資料

決算