有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年5月20日-令和3年11月19日)

【提出】: 2022/02/17 9:00
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 5月20日から2021年11月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 5月19日現在				当期 2021年11月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			384,427,915口				350,568,297口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	72,695,085円			元本の欠損	67,794,378円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8109円			1口当たり純資産額	0.8066円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,109円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,066円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年11月20日至 2021年 5月19日				当期自 2021年 5月20日至 2021年11月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年11月20日から2020年12月21日まで				2021年 5月20日から2021年 6月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	853,446円		費用控除後の配当等収益額	A	619,491円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,805,790円		収益調整金額	C	30,325,651円
	分配準備積立金額	D	31,714,663円		分配準備積立金額	D	31,793,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,373,899円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,738,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	402,106,514口		当ファンドの期末残存口数	F	382,438,735口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,600円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	402,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,438円
	2020年12月22日から2021年 1月19日まで				2021年 6月22日から2021年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	836,186円		費用控除後の配当等収益額	A	608,113円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,365,388円		収益調整金額	C	30,271,436円
	分配準備積立金額	D	31,709,285円		分配準備積立金額	D	31,942,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,910,859円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,822,197円
	当ファンドの期末残存口数	F	396,381,473口		当ファンドの期末残存口数	F	381,550,562口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,612円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,646円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	396,381円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	381,550円
	2021年 1月20日から2021年 2月19日まで				2021年 7月20日から2021年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	592,496円		費用控除後の配当等収益額	A	566,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,062,649円		収益調整金額	C	29,692,998円
	分配準備積立金額	D	31,823,259円		分配準備積立金額	D	31,543,728円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,478,404円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,803,520円
	当ファンドの期末残存口数	F	392,397,451口		当ファンドの期末残存口数	F	374,081,835口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,617円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,652円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	392,397円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	374,081円
	2021年 2月20日から2021年 3月19日まで				2021年 8月20日から2021年 9月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	612,908円		費用控除後の配当等収益額	A	682,800円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,586,645円		収益調整金額	C	28,740,646円
	分配準備積立金額	D	31,521,909円		分配準備積立金額	D	30,720,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,721,462円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,143,569円
	当ファンドの期末残存口数	F	386,225,384口		当ファンドの期末残存口数	F	361,915,213口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,623円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,661円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	386,225円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	361,915円
	2021年 3月20日から2021年 4月19日まで				2021年 9月22日から2021年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	563,962円		費用控除後の配当等収益額	A	574,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,454,044円		収益調整金額	C	28,593,619円
	分配準備積立金額	D	31,589,443円		分配準備積立金額	D	30,859,041円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,607,449円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,027,552円
	当ファンドの期末残存口数	F	384,388,085口		当ファンドの期末残存口数	F	359,891,786口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,628円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,667円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	384,388円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	359,891円
	2021年 4月20日から2021年 5月19日まで				2021年10月20日から2021年11月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	591,932円		費用控除後の配当等収益額	A	534,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,470,246円		収益調整金額	C	27,866,298円
	分配準備積立金額	D	31,759,546円		分配準備積立金額	D	30,278,074円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,821,724円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,679,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	384,427,915口		当ファンドの期末残存口数	F	350,568,297口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,634円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,673円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	384,427円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	350,568円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年11月20日至 2021年 5月19日	当期自 2021年 5月20日至 2021年11月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 5月19日現在	当期 2021年11月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年11月20日至 2021年 5月19日	当期自 2021年 5月20日至 2021年11月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年11月20日至 2021年 5月19日		当期自 2021年 5月20日至 2021年11月19日
期首元本額	429,845,857円	期首元本額	384,427,915円
期中追加設定元本額	961,296円	期中追加設定元本額	1,004,485円
期中一部解約元本額	46,379,238円	期中一部解約元本額	34,864,103円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年11月20日至 2021年 5月19日	当期自 2021年 5月20日至 2021年11月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△480,953	△440,715
親投資信託受益証券	△99	0
合計	△481,052	△440,715

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年5月20日-令和3年11月19日)

開示資料

決算