有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年5月20日-令和2年11月19日)

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【提出】: 2021/02/16 9:02
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 5月20日から2020年11月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 5月19日現在				当期 2020年11月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			448,401,654口				429,845,857口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	107,625,269円			元本の欠損	85,050,755円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7600円			1口当たり純資産額	0.8021円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,600円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,021円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日				当期自 2020年 5月20日至 2020年11月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年11月20日から2019年12月19日まで				2020年 5月20日から2020年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,417,635円		費用控除後の配当等収益額	A	992,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,423,039円		収益調整金額	C	35,390,619円
	分配準備積立金額	D	29,854,480円		分配準備積立金額	D	32,794,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,695,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,177,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	463,261,155口		当ファンドの期末残存口数	F	448,556,297口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,542円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	463,261円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	448,556円
	2019年12月20日から2020年 1月20日まで				2020年 6月20日から2020年 7月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,221,891円		費用控除後の配当等収益額	A	677,268円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,122,363円		収益調整金額	C	34,712,327円
	分配準備積立金額	D	30,461,294円		分配準備積立金額	D	32,690,522円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,805,548円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,080,117円
	当ファンドの期末残存口数	F	458,689,410口		当ファンドの期末残存口数	F	439,771,788口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,478円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,548円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	458,689円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	439,771円
	2020年 1月21日から2020年 2月19日まで				2020年 7月21日から2020年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,178,711円		費用控除後の配当等収益額	A	941,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,630,903円		収益調整金額	C	34,741,983円
	分配準備積立金額	D	30,796,025円		分配準備積立金額	D	32,928,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,605,639円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,611,448円
	当ファンドの期末残存口数	F	452,316,768口		当ファンドの期末残存口数	F	439,964,597口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,494円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,559円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	452,316円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	439,964円
	2020年 2月20日から2020年 3月19日まで				2020年 8月20日から2020年 9月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,199,429円		費用控除後の配当等収益額	A	910,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,468,922円		収益調整金額	C	34,288,767円
	分配準備積立金額	D	31,363,439円		分配準備積立金額	D	32,978,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,031,790円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,177,921円
	当ファンドの期末残存口数	F	450,116,708口		当ファンドの期末残存口数	F	434,045,480口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,570円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	450,116円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	434,045円
	2020年 3月20日から2020年 4月20日まで				2020年 9月24日から2020年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,012,854円		費用控除後の配当等収益額	A	710,833円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,502,559円		収益調整金額	C	34,103,189円
	分配準備積立金額	D	32,112,752円		分配準備積立金額	D	33,251,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,628,165円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,065,837円
	当ファンドの期末残存口数	F	450,340,740口		当ファンドの期末残存口数	F	431,514,408口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,523円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,577円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	450,340円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	431,514円
	2020年 4月21日から2020年 5月19日まで				2020年10月20日から2020年11月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	721,118円		費用控除後の配当等収益額	A	889,994円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,364,568円		収益調整金額	C	33,985,940円
	分配準備積立金額	D	32,524,304円		分配準備積立金額	D	33,391,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,609,990円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,266,974円
	当ファンドの期末残存口数	F	448,401,654口		当ファンドの期末残存口数	F	429,845,857口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,530円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,588円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	448,401円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	429,845円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日	当期自 2020年 5月20日至 2020年11月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 5月19日現在	当期 2020年11月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日	当期自 2020年 5月20日至 2020年11月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日		当期自 2020年 5月20日至 2020年11月19日
期首元本額	587,795,433円	期首元本額	448,401,654円
期中追加設定元本額	1,790,600円	期中追加設定元本額	1,150,969円
期中一部解約元本額	141,184,379円	期中一部解約元本額	19,706,766円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日	当期自 2020年 5月20日至 2020年11月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,349,419	2,559,476
親投資信託受益証券	0	△99
合計	△3,349,419	2,559,377

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年5月20日-令和2年11月19日)

開示資料

決算