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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年11月20日-令和2年5月19日)

【提出】: 2020/08/13 9:05
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年11月20日から2020年 5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年11月19日現在				当期 2020年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			587,795,433口				448,401,654口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	95,634,994円			元本の欠損	107,625,269円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8373円			1口当たり純資産額	0.7600円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,373円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,600円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 5月21日至 2019年11月19日				当期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年 5月21日から2019年 6月19日まで				2019年11月20日から2019年12月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,568,734円		費用控除後の配当等収益額	A	1,417,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,635,516円		収益調整金額	C	36,423,039円
	分配準備積立金額	D	35,469,213円		分配準備積立金額	D	29,854,480円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,673,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,695,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	611,370,631口		当ファンドの期末残存口数	F	463,261,155口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,352円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	611,370円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	463,261円
	2019年 6月20日から2019年 7月19日まで				2019年12月20日から2020年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,482,452円		費用控除後の配当等収益額	A	1,221,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,907,409円		収益調整金額	C	36,122,363円
	分配準備積立金額	D	34,321,460円		分配準備積立金額	D	30,461,294円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,711,321円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,805,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	574,711,400口		当ファンドの期末残存口数	F	458,689,410口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,369円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,478円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	574,711円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	458,689円
	2019年 7月20日から2019年 8月19日まで				2020年 1月21日から2020年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,465,458円		費用控除後の配当等収益額	A	1,178,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,843,431円		収益調整金額	C	35,630,903円
	分配準備積立金額	D	35,161,703円		分配準備積立金額	D	30,796,025円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,470,592円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,605,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	573,723,287口		当ファンドの期末残存口数	F	452,316,768口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,385円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,494円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	573,723円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	452,316円
	2019年 8月20日から2019年 9月19日まで				2020年 2月20日から2020年 3月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,493,921円		費用控除後の配当等収益額	A	1,199,429円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,227,535円		収益調整金額	C	35,468,922円
	分配準備積立金額	D	35,540,299円		分配準備積立金額	D	31,363,439円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,261,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,031,790円
	当ファンドの期末残存口数	F	565,361,774口		当ファンドの期末残存口数	F	450,116,708口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,401円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	565,361円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	450,116円
	2019年 9月20日から2019年10月21日まで				2020年 3月20日から2020年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,537,817円		費用控除後の配当等収益額	A	1,012,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	47,280,999円		収益調整金額	C	35,502,559円
	分配準備積立金額	D	36,468,136円		分配準備積立金額	D	32,112,752円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,286,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,628,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	601,661,071口		当ファンドの期末残存口数	F	450,340,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,417円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,523円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	601,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	450,340円
	2019年10月22日から2019年11月19日まで				2020年 4月21日から2020年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,540,831円		費用控除後の配当等収益額	A	721,118円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,202,423円		収益調整金額	C	35,364,568円
	分配準備積立金額	D	36,564,765円		分配準備積立金額	D	32,524,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,308,019円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,609,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	587,795,433口		当ファンドの期末残存口数	F	448,401,654口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,434円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,530円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	587,795円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	448,401円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 5月21日至 2019年11月19日	当期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年11月19日現在	当期 2020年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 5月21日至 2019年11月19日	当期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 5月21日至 2019年11月19日		当期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日
期首元本額	618,579,291円	期首元本額	587,795,433円
期中追加設定元本額	37,103,416円	期中追加設定元本額	1,790,600円
期中一部解約元本額	67,887,274円	期中一部解約元本額	141,184,379円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 5月21日至 2019年11月19日	当期自 2019年11月20日至 2020年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△435,232	△3,349,419
親投資信託受益証券	△100	0
合計	△435,332	△3,349,419

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年11月20日-令和2年5月19日)

開示資料

決算