有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年5月20日-平成29年11月20日)

【提出】: 2018/02/14 9:03
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成29年 5月20日から平成29年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成29年 5月19日現在				当期平成29年11月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,161,418,379口				1,005,718,291口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	129,110,081円			元本の欠損	129,221,953円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8888円			1口当たり純資産額	0.8715円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,888円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,715円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日				当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年11月22日から平成28年12月19日まで				平成29年 5月20日から平成29年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,662,356円		費用控除後の配当等収益額	A	5,008,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	32,000,337円		収益調整金額	C	83,367,462円
	分配準備積立金額	D	21,571,499円		分配準備積立金額	D	22,758,334円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,234,192円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,134,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	619,182,460口		当ファンドの期末残存口数	F	1,144,977,874口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	908円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	970円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,167,138円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,007,422円
	平成28年12月20日から平成29年 1月19日まで				平成29年 6月20日から平成29年 7月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,456,890円		費用控除後の配当等収益額	A	5,140,279円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	67,708,717円		収益調整金額	C	84,243,406円
	分配準備積立金額	D	21,651,953円		分配準備積立金額	D	23,660,438円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,817,560円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,044,123円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,021,232,379口		当ファンドの期末残存口数	F	1,152,710,987口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	918円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	980円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,574,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,034,488円
	平成29年 1月20日から平成29年 2月20日まで				平成29年 7月20日から平成29年 8月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,341,261円		費用控除後の配当等収益額	A	5,172,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	71,877,123円		収益調整金額	C	85,794,211円
	分配準備積立金額	D	20,595,399円		分配準備積立金額	D	24,690,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,813,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,656,758円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,040,626,669口		当ファンドの期末残存口数	F	1,168,206,797口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	930円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	990円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,642,193円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,336,413円
	平成29年 2月21日から平成29年 3月21日まで				平成29年 8月22日から平成29年 9月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,639,670円		費用控除後の配当等収益額	A	3,657,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	75,939,179円		収益調整金額	C	77,088,397円
	分配準備積立金額	D	21,141,475円		分配準備積立金額	D	24,988,452円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,720,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,733,865円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,081,768,009口		当ファンドの期末残存口数	F	1,049,315,763口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	940円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,007円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,786,188円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,098,631円
	平成29年 3月22日から平成29年 4月19日まで				平成29年 9月20日から平成29年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,082,285円		費用控除後の配当等収益額	A	3,637,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	81,097,437円		収益調整金額	C	77,511,409円
	分配準備積立金額	D	21,876,730円		分配準備積立金額	D	25,955,821円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,056,452円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,104,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,136,902,512口		当ファンドの期末残存口数	F	1,046,920,525口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	950円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,023円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,979,158円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,093,841円
	平成29年 4月20日から平成29年 5月19日まで				平成29年10月20日から平成29年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,109,514円		費用控除後の配当等収益額	A	3,453,812円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	83,677,659円		収益調整金額	C	74,547,888円
	分配準備積立金額	D	22,700,936円		分配準備積立金額	D	26,435,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,488,109円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,437,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,161,418,379口		当ファンドの期末残存口数	F	1,005,718,291口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	959円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,038円
	10,000口当たり分配金額	H	35円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,064,964円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,011,436円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成29年 5月19日現在	当期平成29年11月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日		当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
期首元本額	543,863,110円	期首元本額	1,161,418,379円
期中追加設定元本額	795,085,969円	期中追加設定元本額	99,802,621円
期中一部解約元本額	177,530,700円	期中一部解約元本額	255,502,709円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年11月22日至平成29年 5月19日	当期自平成29年 5月20日至平成29年11月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,985,551	△5,643,145
親投資信託受益証券	0	0
合計	△4,985,551	△5,643,145

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年5月20日-平成29年11月20日)

開示資料

決算