有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/11/22-2023/05/19)

【提出】: 2023/08/17 9:04
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年11月22日から2023年 5月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年11月21日現在				当期 2023年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			300,682,971口				295,621,642口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	80,588,205円			元本の欠損	81,869,612円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7320円			1口当たり純資産額	0.7231円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,320円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,231円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 5月20日至 2022年11月21日				当期自 2022年11月22日至 2023年 5月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年 5月20日から2022年 6月20日まで				2022年11月22日から2022年12月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	481,316円		費用控除後の配当等収益額	A	511,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,469,902円		収益調整金額	C	25,060,792円
	分配準備積立金額	D	27,942,010円		分配準備積立金額	D	27,836,207円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,893,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,408,107円
	当ファンドの期末残存口数	F	306,730,636口		当ファンドの期末残存口数	F	300,857,923口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,724円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,775円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	306,730円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,857円
	2022年 6月21日から2022年 7月19日まで				2022年12月20日から2023年 1月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	498,094円		費用控除後の配当等収益額	A	659,785円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,984,316円		収益調整金額	C	25,091,834円
	分配準備積立金額	D	27,541,906円		分配準備積立金額	D	28,046,458円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,024,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,798,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	300,463,712口		当ファンドの期末残存口数	F	301,033,772口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,731円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,787円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,463円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,033円
	2022年 7月20日から2022年 8月19日まで				2023年 1月20日から2023年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	673,488円		費用控除後の配当等収益額	A	483,921円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,008,456円		収益調整金額	C	25,123,718円
	分配準備積立金額	D	27,735,264円		分配準備積立金額	D	28,404,878円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,417,208円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,012,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	300,578,555口		当ファンドの期末残存口数	F	301,211,272口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,743円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,793円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,578円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,211円
	2022年 8月20日から2022年 9月20日まで				2023年 2月21日から2023年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	472,593円		費用控除後の配当等収益額	A	502,305円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,859,700円		収益調整金額	C	24,778,692円
	分配準備積立金額	D	27,907,003円		分配準備積立金額	D	28,089,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,239,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,370,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	298,532,498口		当ファンドの期末残存口数	F	296,409,452口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,749円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,800円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	298,532円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	296,409円
	2022年 9月21日から2022年10月19日まで				2023年 3月21日から2023年 4月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	520,694円		費用控除後の配当等収益額	A	634,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,728,861円		収益調整金額	C	24,738,230円
	分配準備積立金額	D	28,081,064円		分配準備積立金額	D	28,212,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,330,619円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,585,369円
	当ファンドの期末残存口数	F	309,275,582口		当ファンドの期末残存口数	F	295,715,344口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,756円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,812円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	309,275円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,715円
	2022年10月20日から2022年11月21日まで				2023年 4月20日から2023年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	628,031円		費用控除後の配当等収益額	A	493,524円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,030,030円		収益調整金額	C	24,746,659円
	分配準備積立金額	D	27,508,858円		分配準備積立金額	D	28,526,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,166,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,766,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	300,682,971口		当ファンドの期末残存口数	F	295,621,642口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,768円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,818円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,682円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,621円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 5月20日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、バンクローンの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年11月21日現在	当期 2023年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 5月20日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 5月20日至 2022年11月21日		当期自 2022年11月22日至 2023年 5月19日
期首元本額	313,599,894円	期首元本額	300,682,971円
期中追加設定元本額	11,559,215円	期中追加設定元本額	1,464,449円
期中一部解約元本額	24,476,138円	期中一部解約元本額	6,525,778円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 5月20日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,534,280	△3,553,809
親投資信託受益証券	0	0
合計	1,534,280	△3,553,809

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/11/22-2023/05/19)

開示資料

決算