有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年12月27日-平成30年6月26日)

【提出】: 2018/09/25 9:20
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年12月26日現在]	当期 [平成30年 6月26日現在]
1.	期首元本額	43,207,757円	57,133,818円
	期中追加設定元本額	19,811,728円	11,749,831円
	期中一部解約元本額	5,885,667円	4,502,625円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	24,084,536円	36,971,048円
3.	受益権の総数	57,133,818口	64,381,024口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 6月27日至平成29年12月26日				当期自平成29年12月27日至平成30年 6月26日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に年1万分の20の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に年1万分の20の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第46期平成29年 6月27日平成29年 7月26日				第52期平成29年12月27日平成30年 1月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	131,038円		費用控除後の配当等収益額	A	213,851円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,308,094円		収益調整金額	C	1,898,740円
	分配準備積立金額	D	777,934円		分配準備積立金額	D	764,294円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,217,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,876,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,674,282口		当ファンドの期末残存口数	F	57,508,788口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	475円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	500円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	140,022円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,526円
	第47期平成29年 7月27日平成29年 8月28日				第53期平成30年 1月27日平成30年 2月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	208,627円		費用控除後の配当等収益額	A	203,062円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,558,157円		収益調整金額	C	1,940,328円
	分配準備積立金額	D	768,380円		分配準備積立金額	D	774,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,535,164円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,918,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,145,183口		当ファンドの期末残存口数	F	57,573,978口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	486円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	506円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	156,435円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,721円
	第48期平成29年 8月29日平成29年 9月26日				第54期平成30年 2月27日平成30年 3月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	146,415円		費用控除後の配当等収益額	A	171,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,744,748円		収益調整金額	C	1,917,551円
	分配準備積立金額	D	813,370円		分配準備積立金額	D	783,736円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,704,533円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,872,671円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,954,534口		当ファンドの期末残存口数	F	56,617,208口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	507円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	167,863円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	169,851円
	第49期平成29年 9月27日平成29年10月26日				第55期平成30年 3月27日平成30年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	148,047円		費用控除後の配当等収益額	A	211,701円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,796,834円		収益調整金額	C	1,927,171円
	分配準備積立金額	D	739,319円		分配準備積立金額	D	784,342円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,684,200円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,923,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,892,860口		当ファンドの期末残存口数	F	56,788,297口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	480円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	514円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	167,678円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	170,364円
	第50期平成29年10月27日平成29年11月27日				第56期平成30年 4月27日平成30年 5月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	185,748円		費用控除後の配当等収益額	A	190,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,903,270円		収益調整金額	C	2,032,964円
	分配準備積立金額	D	719,688円		分配準備積立金額	D	818,962円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,808,706円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,042,819円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,099,883口		当ファンドの期末残存口数	F	58,658,330口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	483円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	518円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,299円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	175,974円
	第51期平成29年11月28日平成29年12月26日				第57期平成30年 5月29日平成30年 6月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	223,732円		費用控除後の配当等収益額	A	176,389円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,878,122円		収益調整金額	C	2,330,611円
	分配準備積立金額	D	713,647円		分配準備積立金額	D	832,627円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,815,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,339,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,133,818口		当ファンドの期末残存口数	F	64,381,024口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	492円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	518円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	171,401円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	193,143円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 6月27日至平成29年12月26日	当期自平成29年12月27日至平成30年 6月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年12月26日現在]	当期 [平成30年 6月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年12月26日現在]	当期 [平成30年 6月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,422,632	△610,751
合計	2,422,632	△610,751

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年12月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	トルコリラ	10,107,296	―	10,095,215	△12,081
	売建
	トルコリラ	10,043,625	―	10,095,215	△51,590
合計		20,150,921	―	20,190,430	△63,671

当期[平成30年 6月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	トルコリラ	17,091,790	―	17,071,829	19,961
合計		17,091,790	―	17,071,829	19,961

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年12月26日現在]	当期 [平成30年 6月26日現在]
1口当たり純資産額	0.5785円	0.4257円
(1万口当たり純資産額)	(5,785円)	(4,257円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年12月27日-平成30年6月26日)

開示資料

決算