有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/06/28-2022/12/26)

【提出】: 2023/03/24 9:15
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月26日および12月26日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 4年 6月28日から令和 4年12月26日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 6月27日現在]	当期 [令和 4年12月26日現在]
1.	期首元本額	74,639,396円	80,107,181円
	期中追加設定元本額	12,702,170円	121,354,431円
	期中一部解約元本額	7,234,385円	119,820,907円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	62,714,185円	62,059,672円
3.	受益権の総数	80,107,181口	81,640,705口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年12月28日至令和 4年 6月27日				当期自令和 4年 6月28日至令和 4年12月26日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に年1万分の20の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に年1万分の20の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第100期令和 3年12月28日令和 4年 1月26日				第106期令和 4年 6月28日令和 4年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	144,845円		費用控除後の配当等収益額	A	143,101円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,250,938円		収益調整金額	C	5,691,115円
	分配準備積立金額	D	1,789,553円		分配準備積立金額	D	1,671,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,185,336円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,505,296円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,837,570口		当ファンドの期末残存口数	F	80,018,661口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	935円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	937円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,675円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,037円
	第101期令和 4年 1月27日令和 4年 2月28日				第107期令和 4年 7月27日令和 4年 8月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	158,285円		費用控除後の配当等収益額	A	165,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,227,270円		収益調整金額	C	8,014,916円
	分配準備積立金額	D	1,734,522円		分配準備積立金額	D	1,627,381円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,120,077円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,807,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,061,249口		当ファンドの期末残存口数	F	104,637,524口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	936円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	937円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	152,122円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	209,275円
	第102期令和 4年 3月 1日令和 4年 3月28日				第108期令和 4年 8月27日令和 4年 9月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	143,462円		費用控除後の配当等収益額	A	248,637円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,287,900円		収益調整金額	C	10,702,449円
	分配準備積立金額	D	1,739,378円		分配準備積立金額	D	978,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,170,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,929,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,693,079口		当ファンドの期末残存口数	F	125,805,056口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	934円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	948円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,386円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	251,610円
	第103期令和 4年 3月29日令和 4年 4月26日				第109期令和 4年 9月27日令和 4年10月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	173,191円		費用控除後の配当等収益額	A	131,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,591,577円		収益調整金額	C	7,430,554円
	分配準備積立金額	D	1,715,455円		分配準備積立金額	D	607,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,480,223円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,169,351円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,788,721口		当ファンドの期末残存口数	F	86,455,103口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	937円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	944円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	159,577円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,910円
	第104期令和 4年 4月27日令和 4年 5月26日				第110期令和 4年10月27日令和 4年11月28日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	151,325円		費用控除後の配当等収益額	A	140,615円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,615,572円		収益調整金額	C	6,997,741円
	分配準備積立金額	D	1,671,631円		分配準備積立金額	D	525,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,438,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,664,266円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,381,702口		当ファンドの期末残存口数	F	81,334,407口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	937円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	942円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,763円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,668円
	第105期令和 4年 5月27日令和 4年 6月27日				第111期令和 4年11月29日令和 4年12月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	182,912円		費用控除後の配当等収益額	A	117,043円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,683,342円		収益調整金額	C	7,061,680円
	分配準備積立金額	D	1,663,777円		分配準備積立金額	D	475,707円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,530,031円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,654,430円
	当ファンドの期末残存口数	F	80,107,181口		当ファンドの期末残存口数	F	81,640,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	939円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	937円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,214円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	163,281円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年12月28日至令和 4年 6月27日	当期自令和 4年 6月28日至令和 4年12月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 6月27日現在]	当期 [令和 4年12月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 6月27日現在]	当期 [令和 4年12月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,897,941	△44,670
合計	1,897,941	△44,670

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 4年 6月27日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	トルコリラ	4,959,148	―	5,205,482	△246,334
合計		4,959,148	―	5,205,482	△246,334

当期[令和 4年12月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	トルコリラ	5,648,014	―	5,683,711	△35,697
合計		5,648,014	―	5,683,711	△35,697

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 6月27日現在]	当期 [令和 4年12月26日現在]
1口当たり純資産額	0.2171円	0.2398円
(1万口当たり純資産額)	(2,171円)	(2,398円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2022/06/28-2022/12/26)

開示資料

決算