有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年10月14日-平成30年4月13日)

【提出】: 2018/07/12 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年10月13日現在]	当期 [平成30年 4月13日現在]
1.	期首元本額	22,658,030,780円	20,057,819,431円
	期中追加設定元本額	1,982,286,413円	1,103,116,829円
	期中一部解約元本額	4,582,497,762円	4,087,032,865円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,309,465,974円	8,803,972,834円
3.	受益権の総数	20,057,819,431口	17,073,903,395口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 4月14日至平成29年10月13日				当期自平成29年10月14日至平成30年 4月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第46期平成29年 4月14日平成29年 5月15日				第52期平成29年10月14日平成29年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,543,014円		費用控除後の配当等収益額	A	43,943,215円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,088,873,205円		収益調整金額	C	1,820,932,355円
	分配準備積立金額	D	66,717,328円		分配準備積立金額	D	12,088,541円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,209,133,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,876,964,111円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,331,621,461口		当ファンドの期末残存口数	F	19,437,070,698口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	989円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	965円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,994,864円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,311,212円
	第47期平成29年 5月16日平成29年 6月13日				第53期平成29年11月14日平成29年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,230,004円		費用控除後の配当等収益額	A	44,408,376円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,082,154,366円		収益調整金額	C	1,780,262,748円
	分配準備積立金額	D	52,720,710円		分配準備積立金額	D	1,917,544円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,187,105,080円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,826,588,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,248,940,013口		当ファンドの期末残存口数	F	19,041,840,027口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	983円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	959円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,746,820円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	57,125,520円
	第48期平成29年 6月14日平成29年 7月13日				第54期平成29年12月14日平成30年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,332,813円		費用控除後の配当等収益額	A	57,694,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,099,696,366円		収益調整金額	C	1,738,457,413円
	分配準備積立金額	D	37,173,776円		分配準備積立金額	D	739,159円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,203,202,955円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,796,890,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,418,876,169口		当ファンドの期末残存口数	F	18,712,929,614口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	982円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	960円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,256,628円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,138,788円
	第49期平成29年 7月14日平成29年 8月14日				第55期平成30年 1月16日平成30年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,350,482円		費用控除後の配当等収益額	A	47,133,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,022,623,066円		収益調整金額	C	1,661,223,035円
	分配準備積立金額	D	34,957,388円		分配準備積立金額	D	2,827,276円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,110,930,936円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,711,183,330円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,592,972,809口		当ファンドの期末残存口数	F	17,879,873,419口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	977円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	957円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,778,918円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	53,639,620円
	第50期平成29年 8月15日平成29年 9月13日				第56期平成30年 2月14日平成30年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,143,649円		費用控除後の配当等収益額	A	34,456,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,961,669,448円		収益調整金額	C	1,635,456,520円
	分配準備積立金額	D	22,930,051円		分配準備積立金額	D	1,927,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,043,743,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,671,840,410円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,941,144,745口		当ファンドの期末残存口数	F	17,659,373,938口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	975円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	946円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,823,434円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,978,121円
	第51期平成29年 9月14日平成29年10月13日				第57期平成30年 3月14日平成30年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,194,539円		費用控除後の配当等収益額	A	42,086,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,879,006,030円		収益調整金額	C	1,564,195,259円
	分配準備積立金額	D	18,444,144円		分配準備積立金額	D	1,222,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,951,644,713円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,607,503,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,057,819,431口		当ファンドの期末残存口数	F	17,073,903,395口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	973円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	941円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,173,458円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	51,221,710円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 4月14日至平成29年10月13日	当期自平成29年10月14日至平成30年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年10月13日現在]	当期 [平成30年 4月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年10月13日現在]	当期 [平成30年 4月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	93,143,649	△483,186,648
親投資信託受益証券	―	―
合計	93,143,649	△483,186,648

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年10月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	11,110,803,920	―	11,438,299,000	△327,495,080
合計		11,110,803,920	―	11,438,299,000	△327,495,080

当期[平成30年 4月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	7,902,172,792	―	7,938,053,200	△35,880,408
合計		7,902,172,792	―	7,938,053,200	△35,880,408

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年10月13日現在]	当期 [平成30年 4月13日現在]
1口当たり純資産額	0.5857円	0.4844円
(1万口当たり純資産額)	(5,857円)	(4,844円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年10月14日-平成30年4月13日)

開示資料

決算