有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和3年10月14日-令和4年4月13日)

【提出】: 2022/07/12 9:09
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年10月13日現在]	当期 [令和 4年 4月13日現在]
1.	期首元本額	8,957,088,368円	7,337,915,119円
	期中追加設定元本額	163,196,294円	191,332,246円
	期中一部解約元本額	1,782,369,543円	1,301,128,424円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,496,836,072円	3,608,378,736円
3.	受益権の総数	7,337,915,119口	6,228,118,941口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 4月14日至令和 3年10月13日				当期自令和 3年10月14日至令和 4年 4月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第94期令和 3年 4月14日令和 3年 5月13日				第100期令和 3年10月14日令和 3年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,821,735円		費用控除後の配当等収益額	A	13,148,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	730,499,242円		収益調整金額	C	599,468,813円
	分配準備積立金額	D	168,397,736円		分配準備積立金額	D	180,357,746円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,718,713円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	792,975,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,666,866,442口		当ファンドの期末残存口数	F	7,075,700,865口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,060円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,120円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,666,866円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,075,700円
	第95期令和 3年 5月14日令和 3年 6月14日				第101期令和 3年11月16日令和 3年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,665,429円		費用控除後の配当等収益額	A	11,021,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	712,248,397円		収益調整金額	C	584,504,680円
	分配準備積立金額	D	174,222,022円		分配準備積立金額	D	181,229,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	906,135,848円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	776,755,843円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,441,852,485口		当ファンドの期末残存口数	F	6,893,932,524口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,073円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,126円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,441,852円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,893,932円
	第96期令和 3年 6月15日令和 3年 7月13日				第102期令和 3年12月14日令和 4年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,934,278円		費用控除後の配当等収益額	A	10,528,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	689,369,238円		収益調整金額	C	565,025,801円
	分配準備積立金額	D	178,972,011円		分配準備積立金額	D	178,385,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	884,275,527円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	753,940,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,165,445,824口		当ファンドの期末残存口数	F	6,656,530,103口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,082円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,132円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,165,445円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,656,530円
	第97期令和 3年 7月14日令和 3年 8月13日				第103期令和 4年 1月14日令和 4年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,038,671円		費用控除後の配当等収益額	A	8,185,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	676,004,455円		収益調整金額	C	556,585,747円
	分配準備積立金額	D	182,671,432円		分配準備積立金額	D	178,651,393円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	872,714,558円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	743,422,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,002,133,074口		当ファンドの期末残存口数	F	6,548,314,676口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,090円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,135円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,002,133円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,548,314円
	第98期令和 3年 8月14日令和 3年 9月13日				第104期令和 4年 2月15日令和 4年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,453,389円		費用控除後の配当等収益額	A	9,425,158円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	648,420,868円		収益調整金額	C	544,145,926円
	分配準備積立金額	D	180,772,697円		分配準備積立金額	D	174,943,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	843,646,954円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	728,514,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,671,623,181口		当ファンドの期末残存口数	F	6,388,890,835口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,099円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,140円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,671,623円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,388,890円
	第99期令和 3年 9月14日令和 3年10月13日				第105期令和 4年 3月15日令和 4年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,291,373円		費用控除後の配当等収益額	A	10,773,372円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	620,721,296円		収益調整金額	C	531,753,495円
	分配準備積立金額	D	179,010,945円		分配準備積立金額	D	172,277,181円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,023,614円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	714,804,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,337,915,119口		当ファンドの期末残存口数	F	6,228,118,941口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,112円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,147円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,337,915円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,228,118円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 4月14日至令和 3年10月13日	当期自令和 3年10月14日至令和 4年 4月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年10月13日現在]	当期 [令和 4年 4月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年10月13日現在]	当期 [令和 4年 4月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	251,064,687	108,958,439
親投資信託受益証券	―	―
合計	251,064,687	108,958,439

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年10月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,666,170,654	―	2,763,277,164	△97,106,510
合計		2,666,170,654	―	2,763,277,164	△97,106,510

当期[令和 4年 4月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,365,792,998	―	2,568,956,194	△203,163,196
合計		2,365,792,998	―	2,568,956,194	△203,163,196

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年10月13日現在]	当期 [令和 4年 4月13日現在]
1口当たり純資産額	0.3872円	0.4206円
(1万口当たり純資産額)	(3,872円)	(4,206円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和3年10月14日-令和4年4月13日)

開示資料

決算