有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年4月14日-令和2年10月13日)

【提出】: 2021/01/12 9:26
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 4月13日現在]	当期 [令和 2年10月13日現在]
1.	期首元本額	12,905,307,163円	11,107,068,586円
	期中追加設定元本額	576,175,153円	1,311,756,169円
	期中一部解約元本額	2,374,413,730円	1,508,706,033円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	8,820,237,664円	8,404,950,495円
3.	受益権の総数	11,107,068,586口	10,910,118,722口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年10月16日至令和 2年 4月13日				当期自令和 2年 4月14日至令和 2年10月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第76期令和 1年10月16日令和 1年11月13日				第82期令和 2年 4月14日令和 2年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,862,188円		費用控除後の配当等収益額	A	54,570,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,082,861,425円		収益調整金額	C	928,608,581円
	分配準備積立金額	D	596,772円		分配準備積立金額	D	11,827,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,111,320,385円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	995,006,693円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,806,807,690口		当ファンドの期末残存口数	F	11,168,609,489口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	867円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	890円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,420,423円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,752,914円
	第77期令和 1年11月14日令和 1年12月13日				第83期令和 2年 5月14日令和 2年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	28,143,352円		費用控除後の配当等収益額	A	38,006,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	984,578,262円		収益調整金額	C	967,967,833円
	分配準備積立金額	D	1,066,377円		分配準備積立金額	D	48,563,817円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,013,787,991円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,054,538,249円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,755,646,836口		当ファンドの期末残存口数	F	11,590,421,972口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	862円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	909円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,266,940円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,385,632円
	第78期令和 1年12月14日令和 2年 1月14日				第84期令和 2年 6月16日令和 2年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	32,417,148円		費用控除後の配当等収益額	A	28,301,021円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	952,810,524円		収益調整金額	C	952,088,410円
	分配準備積立金額	D	1,024,936円		分配準備積立金額	D	67,858,806円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	986,252,608円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,048,248,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,457,979,124口		当ファンドの期末残存口数	F	11,396,951,758口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	860円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	919円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,373,937円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,095,427円
	第79期令和 2年 1月15日令和 2年 2月13日				第85期令和 2年 7月14日令和 2年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,608,022円		費用控除後の配当等収益額	A	32,003,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	924,998,156円		収益調整金額	C	952,821,491円
	分配準備積立金額	D	227,170円		分配準備積立金額	D	77,359,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	949,833,348円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,062,184,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,136,274,760口		当ファンドの期末残存口数	F	11,384,542,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	852円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	933円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,704,412円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,076,813円
	第80期令和 2年 2月14日令和 2年 3月13日				第86期令和 2年 8月14日令和 2年 9月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,287,031円		費用控除後の配当等収益額	A	30,137,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	913,092,982円		収益調整金額	C	936,874,221円
	分配準備積立金額	D	8,067,864円		分配準備積立金額	D	90,397,270円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	941,447,877円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,057,408,588円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,991,431,770口		当ファンドの期末残存口数	F	11,189,766,451口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	856円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	944円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,487,147円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,784,649円
	第81期令和 2年 3月14日令和 2年 4月13日				第87期令和 2年 9月15日令和 2年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,892,016円		費用控除後の配当等収益額	A	26,203,509円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	922,987,420円		収益調整金額	C	914,144,695円
	分配準備積立金額	D	11,760,386円		分配準備積立金額	D	100,626,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	951,639,822円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,040,974,992円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,107,068,586口		当ファンドの期末残存口数	F	10,910,118,722口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	856円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	954円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,660,602円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,910,118円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年10月16日至令和 2年 4月13日	当期自令和 2年 4月14日至令和 2年10月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 4月13日現在]	当期 [令和 2年10月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 4月13日現在]	当期 [令和 2年10月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	237,541,772	22,912,262
親投資信託受益証券	―	―
合計	237,541,772	22,912,262

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 2年 4月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,150,615,892	―	2,194,323,120	△43,707,228
合計		2,150,615,892	―	2,194,323,120	△43,707,228

当期[令和 2年10月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,433,809,548	―	2,431,879,240	1,930,308
合計		2,433,809,548	―	2,431,879,240	1,930,308

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 4月13日現在]	当期 [令和 2年10月13日現在]
1口当たり純資産額	0.2059円	0.2296円
(1万口当たり純資産額)	(2,059円)	(2,296円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年4月14日-令和2年10月13日)

開示資料

決算