有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/04/14-2023/10/13)

【提出】: 2024/01/12 9:13
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 4月13日現在]	当期 [2023年10月13日現在]
1.	期首元本額	6,094,264,281円	5,835,200,164円
	期中追加設定元本額	222,131,142円	114,614,808円
	期中一部解約元本額	481,195,259円	595,278,637円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,670,005,608円	3,557,113,192円
3.	受益権の総数	5,835,200,164口	5,354,536,335口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年10月14日至 2023年 4月13日				当期自 2023年 4月14日至 2023年10月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第112期 2022年10月14日 2022年11月14日				第118期 2023年 4月14日 2023年 5月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,958,634円		費用控除後の配当等収益額	A	7,235,113円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	523,163,400円		収益調整金額	C	511,627,893円
	分配準備積立金額	D	172,980,169円		分配準備積立金額	D	172,338,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	706,102,203円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	691,201,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,005,903,036口		当ファンドの期末残存口数	F	5,797,130,243口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,175円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,192円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,005,903円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,797,130円
	第113期 2022年11月15日 2022年12月13日				第119期 2023年 5月16日 2023年 6月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,247,894円		費用控除後の配当等収益額	A	6,912,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	517,783,820円		収益調整金額	C	499,284,628円
	分配準備積立金額	D	174,718,255円		分配準備積立金額	D	168,051,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	699,749,969円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	674,248,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,940,340,363口		当ファンドの期末残存口数	F	5,643,309,963口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,177円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,194円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,940,340円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,643,309円
	第114期 2022年12月14日 2023年 1月13日				第120期 2023年 6月14日 2023年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,953,983円		費用控除後の配当等収益額	A	8,689,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	523,648,029円		収益調整金額	C	491,864,269円
	分配準備積立金額	D	174,737,844円		分配準備積立金額	D	166,447,599円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	706,339,856円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	667,001,604円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,979,454,235口		当ファンドの期末残存口数	F	5,556,251,290口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,181円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,200円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,979,454円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,556,251円
	第115期 2023年 1月14日 2023年 2月13日				第121期 2023年 7月14日 2023年 8月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,309,972円		費用控除後の配当等収益額	A	7,333,790円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	531,913,379円		収益調整金額	C	488,527,100円
	分配準備積立金額	D	176,302,260円		分配準備積立金額	D	168,031,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	715,525,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	663,892,170円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,046,155,973口		当ファンドの期末残存口数	F	5,514,957,671口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,183円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,203円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,046,155円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,514,957円
	第116期 2023年 2月14日 2023年 3月13日				第122期 2023年 8月15日 2023年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,946,803円		費用控除後の配当等収益額	A	6,851,667円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	523,013,252円		収益調整金額	C	479,787,538円
	分配準備積立金額	D	174,229,701円		分配準備積立金額	D	166,480,421円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	703,189,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	653,119,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,941,575,222口		当ファンドの期末残存口数	F	5,413,418,775口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,183円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,206円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,941,575円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,413,418円
	第117期 2023年 3月14日 2023年 4月13日				第123期 2023年 9月14日 2023年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,451,470円		費用控除後の配当等収益額	A	6,358,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	513,959,298円		収益調整金額	C	474,888,023円
	分配準備積立金額	D	170,831,261円		分配準備積立金額	D	165,792,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,242,029円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	647,039,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,835,200,164口		当ファンドの期末残存口数	F	5,354,536,335口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,208円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,835,200円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,354,536円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年10月14日至 2023年 4月13日	当期自 2023年 4月14日至 2023年10月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 4月13日現在]	当期 [2023年10月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 4月13日現在]	当期 [2023年10月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	77,427,964	△107,494,576
親投資信託受益証券	―	―
合計	77,427,964	△107,494,576

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2023年 4月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,117,315,124	―	2,155,298,561	△37,983,437
合計		2,117,315,124	―	2,155,298,561	△37,983,437

当期[2023年10月13日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,749,757,149	―	1,762,484,419	△12,727,270
合計		1,749,757,149	―	1,762,484,419	△12,727,270

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 4月13日現在]	当期 [2023年10月13日現在]
1口当たり純資産額	0.3711円	0.3357円
(1万口当たり純資産額)	(3,711円)	(3,357円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/04/14-2023/10/13)

開示資料

決算