有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年3月19日-平成28年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月18日および9月18日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年3月19日から平成28年9月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年3月18日現在 ]	当期 [ 平成28年9月20日現在 ]
※1	期首元本額	24,886,362,728円	18,662,683,866円
	期中追加設定元本額	491,113,839円	564,373,369円
	期中一部解約元本額	6,714,792,701円	3,100,325,000円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,721,557,323円	4,881,507,332円
3	受益権の総数	18,662,683,866口	16,126,732,235口
4	1口当たり純資産額	0.7470円	0.6973円
	(1万口当たり純資産額)	(7,470円)	(6,973円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年9月19日 至 平成28年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月19日 至 平成27年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	403,379,035円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	320,625,665円
	分配準備積立金額	D	1,564,534,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,288,539,181円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,846,274,053口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	959円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	226,539,603円

			( 自 平成27年10月20日 至 平成27年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	356,457,921円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	311,812,877円
	分配準備積立金額	D	1,663,836,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,332,107,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,845,122,831口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,020円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	217,028,666円

			( 自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	309,439,222円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	289,747,034円
	分配準備積立金額	D	1,636,065,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,235,252,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,800,717,710口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,074円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	197,606,818円

			( 自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	292,114,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	288,794,866円
	分配準備積立金額	D	1,662,741,929円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,243,650,928円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,921,694,861口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,126円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	189,256,101円

			( 自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	345,727,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	286,100,461円
	分配準備積立金額	D	1,695,071,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,326,899,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,205,575,201口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,211円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	182,452,964円

			( 自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	366,474,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	282,916,991円
	分配準備積立金額	D	1,800,968,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,450,359,886円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,662,683,866口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,312円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	177,295,496円

当期(自 平成28年3月19日 至 平成28年9月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月19日 至 平成28年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	303,807,833円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	289,890,858円
	分配準備積立金額	D	1,947,129,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,540,827,894円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,366,725,796口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,383円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	174,483,895円

			( 自 平成28年4月19日 至 平成28年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	317,127,337円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	299,301,897円
	分配準備積立金額	D	2,045,189,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,661,619,049円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,195,187,411口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,462円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	172,854,280円

			( 自 平成28年5月19日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	283,894,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	303,635,725円
	分配準備積立金額	D	2,123,009,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,710,539,850円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,739,185,995口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,527円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	168,522,266円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	279,311,150円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	305,745,540円
	分配準備積立金額	D	2,149,354,099円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,734,410,789円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,131,831,620口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,596円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,752,400円

			( 自 平成28年7月20日 至 平成28年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	303,018,215円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	307,375,023円
	分配準備積立金額	D	2,189,847,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,800,240,542円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,634,951,977口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,683円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,032,043円

			( 自 平成28年8月19日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	218,387,966円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	307,557,190円
	分配準備積立金額	D	2,254,058,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,780,003,514円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,126,732,235口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,723円
	1万口当たり分配金額	H	95円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	153,203,956円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 9月19日 至 平成28年 3月18日 )	当期 ( 自 平成28年 3月19日 至 平成28年 9月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年3月18日現在 ]	当期 [ 平成28年9月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年3月18日現在 ]	当期 [ 平成28年9月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	352,711,564	170,488,990
親投資信託受益証券	△30	△10
合計	352,711,534	170,488,980

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。