有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成30年11月13日-令和1年5月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、2018年11月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2018年11月13日としております。このため当特定期間は179日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2018年11月12日現在	当期 2019年5月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	965,370,566円	794,021,134円
期中追加設定元本額	22,671,459円	158,043,743円
期中一部解約元本額	194,020,891円	35,040,903円
2.受益権の総数	794,021,134口	917,023,974口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は324,429,080円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は389,923,059円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年5月11日 至 2018年11月12日			当期 自 2018年11月13日 至 2019年5月10日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第36期 (2018年5月11日から2018年6月11日まで)			第42期 (2018年11月13日から2018年12月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	7,782,927円	費用控除後の配当等収益額	A	4,261,586円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,265,802円	収益調整金額	C	10,401,508円
分配準備積立金額	D	76,352,637円	分配準備積立金額	D	72,372,445円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,401,366円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,035,539円
当ファンドの期末残存口数	F	955,962,729口	当ファンドの期末残存口数	F	796,763,748口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	987.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,092.35円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,779,813円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,983,818円
第37期 (2018年6月12日から2018年7月10日まで)			第43期 (2018年12月11日から2019年1月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,733,277円	費用控除後の配当等収益額	A	3,957,954円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,123,942円	収益調整金額	C	10,785,155円
分配準備積立金額	D	67,662,093円	分配準備積立金額	D	71,703,849円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	83,519,312円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,446,958円
当ファンドの期末残存口数	F	819,020,597口	当ファンドの期末残存口数	F	791,361,993口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,019.74円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,092.37円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,095,102円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,956,809円
第38期 (2018年7月11日から2018年8月10日まで)			第44期 (2019年1月11日から2019年2月12日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	7,106,856円	費用控除後の配当等収益額	A	4,375,913円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,441,864円	収益調整金額	C	11,173,800円
分配準備積立金額	D	70,088,980円	分配準備積立金額	D	71,613,272円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,637,700円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,162,985円
当ファンドの期末残存口数	F	820,116,700口	当ファンドの期末残存口数	F	794,210,429口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,056.39円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,097.47円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,100,583円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,971,052円
第39期 (2018年8月11日から2018年9月10日まで)			第45期 (2019年2月13日から2019年3月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	6,672,641円	費用控除後の配当等収益額	A	4,685,860円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,536,195円	収益調整金額	C	25,112,593円
分配準備積立金額	D	71,105,186円	分配準備積立金額	D	71,232,858円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,314,022円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,031,311円
当ファンドの期末残存口数	F	801,280,624口	当ファンドの期末残存口数	F	919,773,459口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089.67円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,098.43円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,006,403円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,598,867円
第40期 (2018年9月11日から2018年10月10日まで)			第46期 (2019年3月12日から2019年4月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,938,785円	費用控除後の配当等収益額	A	5,039,771円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,688,205円	収益調整金額	C	25,689,574円
分配準備積立金額	D	72,611,728円	分配準備積立金額	D	71,016,229円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,238,718円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,745,574円
当ファンドの期末残存口数	F	791,588,785口	当ファンドの期末残存口数	F	922,376,803口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089.43円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,103.06円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,957,943円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,611,884円
第41期 (2018年10月11日から2018年11月12日まで)			第47期 (2019年4月11日から2019年5月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	3,925,395円	費用控除後の配当等収益額	A	4,547,453円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,023,430円	収益調整金額	C	25,792,998円
分配準備積立金額	D	72,510,321円	分配準備積立金額	D	70,778,132円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,459,146円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,118,583円
当ファンドの期末残存口数	F	794,021,134口	当ファンドの期末残存口数	F	917,023,974口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,088.87円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,102.67円
10,000口当たり分配金額	H	50.00円	10,000口当たり分配金額	H	50.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,970,105円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,585,119円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年5月11日 至 2018年11月12日	当期 自 2018年11月13日 至 2019年5月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年5月11日 至 2018年11月12日	当期 自 2018年11月13日 至 2019年5月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2018年11月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△6,132,200
投資証券	△985
合計	△6,133,185

 
当期(2019年5月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△21,776,724
投資証券	△177
合計	△21,776,901

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2018年11月12日現在)	当期 (2019年5月10日現在)
1口当たり純資産額	0.5914円	0.5748円
(1万口当たり純資産額)	(5,914円)	(5,748円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。