有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/03/06-2024/09/05)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
			移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券
			移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
			原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合は予想配当金額の90%を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月6日から翌月5日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は令和6年3月6日から令和6年9月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前特定期間 (令和6年3月5日現在)	当特定期間 (令和6年9月5日現在)
1.	期首元本額	10,845,341,523円	10,197,320,843円
	期中追加設定元本額	100,864,137円	103,008,689円
	期中一部解約元本額	748,884,817円	455,258,829円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	5,367,980,762円	5,133,793,241円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	10,197,320,843口	9,845,070,703口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間 自 令和5年9月6日 至 令和6年3月5日				当特定期間 自 令和6年3月6日 至 令和6年9月5日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第97期 令和5年9月6日 令和5年10月5日				第103期 令和6年3月6日 令和6年4月5日
A		費用控除後の配当等収益額	85,219,788円	A		費用控除後の配当等収益額	82,902,338円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,783,163,842円	C		収益調整金額	1,733,108,572円
D		分配準備積立金額	5,309,746,166円	D		分配準備積立金額	5,277,048,623円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,178,129,796円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,093,059,533円
F		当ファンドの期末残存口数	10,800,211,798口	F		当ファンドの期末残存口数	10,125,702,906口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,646円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,004円
H		10,000口当たり分配金額	25円	H		10,000口当たり分配金額	25円
I		収益分配金金額	27,000,529円	I		収益分配金金額	25,314,257円
	第98期 令和5年10月6日 令和5年11月6日				第104期 令和6年4月6日 令和6年5月7日
A		費用控除後の配当等収益額	97,228,277円	A		費用控除後の配当等収益額	101,730,924円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,774,920,964円	C		収益調整金額	1,730,282,902円
D		分配準備積立金額	5,315,635,827円	D		分配準備積立金額	5,305,509,025円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,187,785,068円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,137,522,851円
F		当ファンドの期末残存口数	10,708,459,938口	F		当ファンドの期末残存口数	10,079,813,633口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,712円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,080円
H		10,000口当たり分配金額	30円	H		10,000口当たり分配金額	30円
I		収益分配金金額	32,125,379円	I		収益分配金金額	30,239,440円
	第99期 令和5年11月7日 令和5年12月5日				第105期 令和6年5月8日 令和6年6月5日
A		費用控除後の配当等収益額	96,343,799円	A		費用控除後の配当等収益額	96,330,288円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,768,294,139円	C		収益調整金額	1,721,241,665円
D		分配準備積立金額	5,334,377,168円	D		分配準備積立金額	5,322,228,459円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,199,015,106円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,139,800,412円
F		当ファンドの期末残存口数	10,628,941,810口	F		当ファンドの期末残存口数	9,989,074,848口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,773円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,147円
H		10,000口当たり分配金額	25円	H		10,000口当たり分配金額	30円
I		収益分配金金額	26,572,354円	I		収益分配金金額	29,967,224円
	第100期 令和5年12月6日 令和6年1月5日				第106期 令和6年6月6日 令和6年7月5日
A		費用控除後の配当等収益額	78,641,277円	A		費用控除後の配当等収益額	83,987,870円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,761,039,474円	C		収益調整金額	1,729,384,250円
D		分配準備積立金額	5,352,014,448円	D		分配準備積立金額	5,343,730,268円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,191,695,199円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,157,102,388円
F		当ファンドの期末残存口数	10,540,736,261口	F		当ファンドの期末残存口数	9,937,295,020口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,822円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,202円
H		10,000口当たり分配金額	25円	H		10,000口当たり分配金額	30円
I		収益分配金金額	26,351,840円	I		収益分配金金額	29,811,885円
	第101期 令和6年1月6日 令和6年2月5日				第107期 令和6年7月6日 令和6年8月5日
A		費用控除後の配当等収益額	101,890,901円	A		費用控除後の配当等収益額	95,071,036円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,744,027,410円	C		収益調整金額	1,724,732,819円
D		分配準備積立金額	5,268,885,640円	D		分配準備積立金額	5,369,144,587円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,114,803,951円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,188,948,442円
F		当ファンドの期末残存口数	10,315,995,299口	F		当ファンドの期末残存口数	9,890,600,057口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,896円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,268円
H		10,000口当たり分配金額	30円	H		10,000口当たり分配金額	35円
I		収益分配金金額	30,947,985円	I		収益分配金金額	34,617,100円
	第102期 令和6年2月6日 令和6年3月5日				第108期 令和6年8月6日 令和6年9月5日
A		費用控除後の配当等収益額	87,648,742円	A		費用控除後の配当等収益額	97,241,037円
B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C		収益調整金額	1,728,544,221円	C		収益調整金額	1,722,676,669円
D		分配準備積立金額	5,273,991,834円	D		分配準備積立金額	5,398,798,977円
E		当ファンドの分配対象収益額	7,090,184,797円	E		当ファンドの分配対象収益額	7,218,716,683円
F		当ファンドの期末残存口数	10,197,320,843口	F		当ファンドの期末残存口数	9,845,070,703口
G		10,000口当たり収益分配対象額	6,952円	G		10,000口当たり収益分配対象額	7,332円
H		10,000口当たり分配金額	30円	H		10,000口当たり分配金額	35円
I		収益分配金金額	30,591,962円	I		収益分配金金額	34,457,747円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	前特定期間 自 令和5年9月6日 至 令和6年3月5日	当特定期間 自 令和6年3月6日 至 令和6年9月5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて市場リスク、価格変動リスクや為替変動リスク等があります。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	前特定期間 (令和6年3月5日現在)	当特定期間 (令和6年9月5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。	②デリバティブ取引 同左
	③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自 2023年9月6日 至 2024年3月5日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	89,409,421
親投資信託受益証券	△997
合計	89,408,424

当特定期間(自 2024年3月6日 至 2024年9月5日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	38,968,402
親投資信託受益証券	997
合計	38,969,399

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前特定期間 (令和6年3月5日現在)		当特定期間 (令和6年9月5日現在)
1口当たり純資産額	0.4736円	1口当たり純資産額	0.4785円
(1万口当たり純資産額)	(4,736円)	(1万口当たり純資産額)	(4,785円)