半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成31年2月22日-令和2年2月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2019年2月22日から2020年2月21日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2019年2月22日から2019年8月21日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第3期計算期間末 (2019年2月21日現在)		第4期中間計算期間末 (2019年8月21日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	144,768,233口		286,546,441口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0987円	1口当たり純資産額	1.1139円
(10,000口当たり純資産額)	(10,987円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,139円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第3期中間計算期間(自 2018年2月22日 至 2018年8月21日)
該当事項はございません。
 
第4期中間計算期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第3期計算期間 (自 2018年2月22日     至 2019年2月21日)	第4期中間計算期間 (自 2019年2月22日     至 2019年8月21日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第3期計算期間 (自 2018年2月22日     至 2019年2月21日)	第4期中間計算期間 (自 2019年2月22日     至 2019年8月21日)
期首元本額	103,008,892円	144,768,233円
期中追加設定元本額	59,805,759円	156,252,997円
期中一部解約元本額	18,046,418円	14,474,789円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第3期計算期間末(2019年2月21日現在)
該当事項はございません。
 
第4期中間計算期間末(2019年8月21日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	742,164,951
国債証券	19,131,416,270
特殊債券	15,400,658
社債券	18,306,549,500
未収入金	4,155,733,270
未収利息	79,497,638
前払費用	9,413,268
流動資産合計	42,440,175,555
資産合計	42,440,175,555
負債の部
流動負債
未払金	4,160,272,210
未払解約金	6,587,000
その他未払費用	47,575
流動負債合計	4,166,906,785
負債合計	4,166,906,785
純資産の部
元本等
元本	25,496,930,386
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,776,338,384
元本等合計	38,273,268,770
純資産合計	38,273,268,770
負債純資産合計	42,440,175,555

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)の元本状況
期首(2019年2月22日)の元本額	22,447,163,742円
対象期間中の追加設定元本額	5,606,833,490円
対象期間中の一部解約元本額	2,557,066,846円
2019年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	36,754,309円
明治安田DC先進国コアファンド	64,927,424円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	110,581,143円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	71,855,362円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	34,424,818円
明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	60,291,531円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	296,115,939円
明治安田グローバルバランスオープン	34,820,423円
明治安田DCグローバルバランスオープン	467,388,458円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	3,487,571,789円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	786,177,315円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	866,867,909円
明治安田DC日本債券オープン	9,585,461,643円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	13,887,834円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	7,459,016円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	9,572,345,473円
計	25,496,930,386円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5011円
(10,000口当たり純資産額)	(15,011円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	96,130,998
金銭信託	212,792,042
株式	11,792,050,023
投資証券	220,837,123
未収配当金	16,641,237
流動資産合計	12,338,451,423
資産合計	12,338,451,423
負債の部
流動負債
未払解約金	153,000
その他未払費用	42,462
流動負債合計	195,462
負債合計	195,462
純資産の部
元本等
元本	5,086,047,957
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,252,208,004
元本等合計	12,338,255,961
純資産合計	12,338,255,961
負債純資産合計	12,338,451,423

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)の元本状況
期首(2019年2月22日)の元本額	6,800,346,336円
対象期間中の追加設定元本額	2,681,604,953円
対象期間中の一部解約元本額	4,395,903,332円
2019年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	4,358,085円
明治安田DC先進国コアファンド	7,715,158円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	12,842,821円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	28,058,390円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	28,135,895円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	223,263,555円
明治安田グローバルバランスオープン	14,807,176円
明治安田DCグローバルバランスオープン	198,730,642円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	3,811,729,594円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	77,563,171円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	256,315,917円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,391,794円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,164,738円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	418,971,021円
計	5,086,047,957円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4259円
(10,000口当たり純資産額)	(24,259円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	749,306,386
金銭信託	95,954,404
国債証券	24,776,091,798
地方債証券	487,649,149
社債券	425,519,557
未収利息	114,538,877
前払費用	40,725,234
流動資産合計	26,689,785,405
資産合計	26,689,785,405
負債の部
流動負債
未払金	731,100,027
未払解約金	13,848,000
その他未払費用	3,033
流動負債合計	744,951,060
負債合計	744,951,060
純資産の部
元本等
元本	11,253,870,228
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,690,964,117
元本等合計	25,944,834,345
純資産合計	25,944,834,345
負債純資産合計	26,689,785,405

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年4月11日から2020年4月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)の元本状況
期首(2019年2月22日)の元本額	10,795,472,288円
対象期間中の追加設定元本額	1,155,558,589円
対象期間中の一部解約元本額	697,160,649円
2019年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	15,958,699円
明治安田DC先進国コアファンド	28,193,759円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	28,726,894円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	31,353,550円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	23,049,567円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	98,281,722円
明治安田グローバルバランスオープン	10,461,349円
明治安田DCグローバルバランスオープン	140,388,995円
明治安田外国債券オープン	268,646,779円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	85,598,252円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	141,873,406円
明治安田DC外国債券オープン	3,257,642,012円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	4,338,998,383円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	428,976,321円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,512,001円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,214,212円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,681,113円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	2,345,313,214円
計	11,253,870,228円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.3054円
(10,000口当たり純資産額)	(23,054円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)

 
(1)貸借対照表

	(2019年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	59,717,474
国債証券	5,267,456,071
派生商品評価勘定	130,967,174
未収利息	17,389,548
前払費用	10,526,898
流動資産合計	5,486,057,165
資産合計	5,486,057,165
負債の部
流動負債
未払解約金	80,000
その他未払費用	3,096
流動負債合計	83,096
負債合計	83,096
純資産の部
元本等
元本	5,170,370,419
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	315,603,650
元本等合計	5,485,974,069
純資産合計	5,485,974,069
負債純資産合計	5,486,057,165

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2019年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年2月22日から2020年2月21日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2019年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)の元本状況
期首(2019年2月22日)の元本額		1,926,471,087円
対象期間中の追加設定元本額		3,677,297,538円
対象期間中の一部解約元本額		433,398,206円
2019年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)		26,765,471円
明治安田DC先進国コアファンド		47,275,254円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)		5,096,329,694円
計		5,170,370,419円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額		1.0610円
(10,000口当たり純資産額)		(10,610円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額