半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年2月22日-令和3年2月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2020年2月22日から2021年2月22日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年2月22日から2020年8月21日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第4期計算期間末 (2020年2月21日現在)		第5期中間計算期間末 (2020年8月21日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	455,612,126口		459,119,041口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.1630円	1口当たり純資産額	1.1176円
(10,000口当たり純資産額)	(11,630円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,176円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第4期中間計算期間(自 2019年2月22日 至 2019年8月21日)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第4期計算期間 (自 2019年2月22日     至 2020年2月21日)	第5期中間計算期間 (自 2020年2月22日     至 2020年8月21日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第4期計算期間 (自 2019年2月22日     至 2020年2月21日)	第5期中間計算期間 (自 2020年2月22日     至 2020年8月21日)
期首元本額	144,768,233円	455,612,126円
期中追加設定元本額	364,120,651円	73,982,586円
期中一部解約元本額	53,276,758円	70,475,671円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第4期計算期間末(2020年2月21日現在)
該当事項はございません。
 
第5期中間計算期間末(2020年8月21日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式アルファ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式アルファ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	61,243,772
株式	8,820,635,890
未収入金	152,367,371
未収配当金	11,191,900
流動資産合計	9,045,438,933
資産合計	9,045,438,933
負債の部
流動負債
未払金	153,698,471
未払解約金	31,000
その他未払費用	4,188
流動負債合計	153,733,659
負債合計	153,733,659
純資産の部
元本等
元本	4,429,588,895
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,462,116,379
元本等合計	8,891,705,274
純資産合計	8,891,705,274
負債純資産合計	9,045,438,933

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの計算期間末の2020年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2019年11月26日から2020年11月25日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)の元本状況
期首(2020年2月22日)の元本額			4,825,070,702円
対象期間中の追加設定元本額			2,871,806,761円
対象期間中の一部解約元本額			3,267,288,568円
2020年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)			4,683,795円
明治安田DC先進国コアファンド			18,242,472円
明治安田DC日本株式アルファオープン			474,859,731円
明治安田日本株式アルファPファンド(適格機関投資家私募)			3,082,562,014円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)			849,240,883円
計			4,429,588,895円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			2.0073円
(10,000口当たり純資産額)			(20,073円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	998,571,635
国債証券	18,627,979,480
地方債証券	699,165,000
特殊債券	211,436,327
社債券	22,309,955,600
未収入金	1,120,772,030
未収利息	96,404,029
前払費用	7,738,773
流動資産合計	44,072,022,874
資産合計	44,072,022,874
負債の部
流動負債
未払金	1,655,237,500
未払解約金	357,000
その他未払費用	62,111
流動負債合計	1,655,656,611
負債合計	1,655,656,611
純資産の部
元本等
元本	28,894,184,693
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,522,181,570
元本等合計	42,416,366,263
純資産合計	42,416,366,263
負債純資産合計	44,072,022,874

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)の元本状況
期首(2020年2月22日)の元本額	28,363,087,520円
対象期間中の追加設定元本額	4,509,921,620円
対象期間中の一部解約元本額	3,978,824,447円
2020年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)		27,297,054円
明治安田DC先進国コアファンド		106,311,940円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)		66,181,205円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)		44,491,979円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)		24,074,379円
明治安田日本債券オープン(年1回決算型)		374,003,781円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)		332,718,228円
明治安田DCグローバルバランスオープン		552,818,670円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)		6,359,274,966円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)		845,686,482円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)		962,802,041円
明治安田DC日本債券オープン		10,498,721,015円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)		14,314,674円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)		7,798,340円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)		8,677,689,939円
計		28,894,184,693円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額		1.4680円
(10,000口当たり純資産額)		(14,680円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	15,422,637
金銭信託	83,343,344
株式	17,138,611,095
投資証券	364,557,399
未収配当金	17,883,861
流動資産合計	17,619,818,336
資産合計	17,619,818,336
負債の部
流動負債
未払解約金	4,410,000
その他未払費用	12,198
流動負債合計	4,422,198
負債合計	4,422,198
純資産の部
元本等
元本	6,154,836,719
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,460,559,419
元本等合計	17,615,396,138
純資産合計	17,615,396,138
負債純資産合計	17,619,818,336

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)の元本状況
期首(2020年2月22日)の元本額	5,783,519,573円
対象期間中の追加設定元本額	2,222,505,851円
対象期間中の一部解約元本額	1,851,188,705円
2020年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	6,571,671円
明治安田DC先進国コアファンド	25,594,096円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	7,086,081円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	15,837,949円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	17,489,970円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	224,468,874円
明治安田DCグローバルバランスオープン	187,216,531円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	4,079,814,059円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	74,728,395円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	259,066,273円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,316,695円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	2,160,756円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,253,485,369円
計	6,154,836,719円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.8620円
(10,000口当たり純資産額)	(28,620円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,134,311
金銭信託	172,533,536
国債証券	22,500,553,626
地方債証券	493,431,290
特殊債券	965,597,035
派生商品評価勘定	2,853,355
未収入金	926,334,212
未収利息	133,540,894
前払費用	16,551,544
流動資産合計	25,212,529,803
資産合計	25,212,529,803
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,852,258
未払金	927,190,880
未払解約金	10,785,000
その他未払費用	24,624
流動負債合計	940,852,762
負債合計	940,852,762
純資産の部
元本等
元本	9,756,586,856
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,515,090,185
元本等合計	24,271,677,041
純資産合計	24,271,677,041
負債純資産合計	25,212,529,803

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)の元本状況
期首(2020年2月22日)の元本額	8,562,548,867円
対象期間中の追加設定元本額	1,791,952,457円
対象期間中の一部解約元本額	597,914,468円
2020年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)	6,963,139円
明治安田DC先進国コアファンド	27,119,287円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	15,846,844円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	17,826,677円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	14,723,736円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	101,151,552円
明治安田DCグローバルバランスオープン	154,828,745円
明治安田外国債券オープン	242,398,171円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	84,483,733円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	145,538,724円
明治安田DC外国債券オープン	3,407,284,841円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	3,687,969,603円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	379,269,059円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,433,048円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,175,922円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,285,862円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,461,287,913円
計	9,756,586,856円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.4877円
(10,000口当たり純資産額)	(24,877円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)

 
(1)貸借対照表

	(2020年8月21日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	5,465,679
金銭信託	23,188,853
国債証券	5,504,820,238
派生商品評価勘定	5,742,096
未収入金	196,661,343
未収利息	17,935,689
前払費用	9,750,746
流動資産合計	5,763,564,644
資産合計	5,763,564,644
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	24,633,323
未払金	198,269,954
未払解約金	92,000
その他未払費用	12,000
流動負債合計	223,007,277
負債合計	223,007,277
純資産の部
元本等
元本	5,039,686,513
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	500,870,854
元本等合計	5,540,557,367
純資産合計	5,540,557,367
負債純資産合計	5,763,564,644

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年8月21日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年2月22日から2021年2月22日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年8月21日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)の元本状況
期首(2020年2月22日)の元本額			3,415,814,331円
対象期間中の追加設定元本額			1,631,630,916円
対象期間中の一部解約元本額			7,758,734円
2020年8月21日現在の元本額の内訳 ※
明治安田先進国コアファンド(年1回決算型)			26,477,905円
明治安田DC先進国コアファンド			103,123,045円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)			4,910,085,563円
計			5,039,686,513円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			1.0994円
(10,000口当たり純資産額)			(10,994円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額