半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和4年2月22日-令和5年2月21日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2022年 2月22日から2022年 8月21日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第6期計算期間末 2022年 2月21日現在			第7期中間計算期間末 2022年 8月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	526,740,935口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	556,563,158口
2.	1口当たり純資産額	1.1309円	2.	1口当たり純資産額	1.1316円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,309円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,316円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第6期計算期間末 2022年 2月21日現在	第7期中間計算期間末 2022年 8月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第6期計算期間 自 2021年 2月23日 至 2022年 2月21日	第7期中間計算期間 自 2022年 2月22日 至 2022年 8月21日
期首元本額	479,856,905円	526,740,935円
期中追加設定元本額	117,767,771円	55,782,127円
期中一部解約元本額	70,883,741円	25,959,904円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式アルファ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式アルファ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 8月21日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	27,176,215
株式	8,079,476,910
未収配当金	14,196,350
流動資産合計	8,120,849,475
資産合計	8,120,849,475
負債の部
流動負債
未払解約金	1,610,000
その他未払費用	7,233
流動負債合計	1,617,233
負債合計	1,617,233
純資産の部
元本等
元本	3,071,617,579
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,047,614,663
元本等合計	8,119,232,242
純資産合計	8,119,232,242
負債純資産合計	8,120,849,475

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 2月22日
	期首元本額	3,189,958,569円
	期末元本額	3,071,617,579円
	期中追加設定元本額	1,919,591,736円
	期中一部解約元本額	2,037,932,726円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	14,628,825円
	明治安田DC日本株式アルファオープン	470,982,629円
	明治安田日本株式アルファPファンド(適格機関投資家私募)	2,045,304,961円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	540,701,164円
2.	1口当たり純資産額	2.6433円
	(10,000口当たり純資産額)	(26,433円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 8月21日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	671,158,449
国債証券	27,230,614,690
社債券	30,714,859,400
未収入金	2,318,203,310
未収利息	121,171,681
前払費用	21,848,387
流動資産合計	61,077,855,917
資産合計	61,077,855,917
負債の部
流動負債
未払金	2,319,617,520
未払解約金	10,580,000
その他未払費用	41,027
流動負債合計	2,330,238,547
負債合計	2,330,238,547
純資産の部
元本等
元本	40,008,580,266
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,739,037,104
元本等合計	58,747,617,370
純資産合計	58,747,617,370
負債純資産合計	61,077,855,917

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 2月22日
	期首元本額	38,805,396,122円
	期末元本額	40,008,580,266円
	期中追加設定元本額	4,343,763,349円
	期中一部解約元本額	3,140,579,205円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	187,233,112円
	明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	5,778,446,632円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	434,811,726円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	862,207,802円
	明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	11,140,281,048円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	946,006,692円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	1,118,476,533円
	明治安田DC日本債券オープン	12,298,687,475円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	13,399,794円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	8,035,155円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	7,220,994,297円
2.	1口当たり純資産額	1.4684円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,684円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	89,482,647
金銭信託	2,399,810,689
株式	21,262,913,862
投資証券	457,175,200
派生商品評価勘定	279,999,496
未収入金	96,825,193
未収配当金	15,058,741
差入委託証拠金	579,261,326
流動資産合計	25,180,527,154
資産合計	25,180,527,154
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	9,903,682
未払金	89,900,650
未払解約金	30,190,000
その他未払費用	148,717
流動負債合計	130,143,049
負債合計	130,143,049
純資産の部
元本等
元本	5,604,668,471
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	19,445,715,634
元本等合計	25,050,384,105
純資産合計	25,050,384,105
負債純資産合計	25,180,527,154

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 2月22日
	期首元本額	5,664,705,138円
	期末元本額	5,604,668,471円
	期中追加設定元本額	775,085,267円
	期中一部解約元本額	835,121,934円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	5,968,301円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	195,147,477円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	169,462,343円
	明治安田DC外国株式リサーチオープン	4,783,185,160円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	55,461,972円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	194,288,354円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	780,069円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,385,307円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	198,989,488円
2.	1口当たり純資産額	4.4696円
	(10,000口当たり純資産額)	(44,696円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	59,431,874
金銭信託	42,350,467
国債証券	22,190,559,092
地方債証券	406,639,992
特殊債券	175,454,196
未収利息	70,318,688
前払費用	13,961,097
流動資産合計	22,958,715,406
資産合計	22,958,715,406
負債の部
流動負債
未払解約金	9,620,000
その他未払費用	6,417
流動負債合計	9,626,417
負債合計	9,626,417
純資産の部
元本等
元本	8,672,391,805
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,276,697,184
元本等合計	22,949,088,989
純資産合計	22,949,088,989
負債純資産合計	22,958,715,406

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 2月22日
	期首元本額	8,953,614,086円
	期末元本額	8,672,391,805円
	期中追加設定元本額	364,555,443円
	期中一部解約元本額	645,777,724円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	21,658,430円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	122,213,668円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	155,080,920円
	明治安田外国債券オープン	208,326,039円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	87,157,878円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	155,747,092円
	明治安田DC外国債券オープン	3,860,698,310円
	明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	2,713,813,830円
	グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	303,494,672円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,244,878円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,173,613円
	明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,530,361円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,034,252,114円
2.	1口当たり純資産額	2.6462円
	(10,000口当たり純資産額)	(26,462円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	681,707
金銭信託	3,683,264
国債証券	602,815,996
派生商品評価勘定	315,018
未収利息	2,701,167
前払費用	796,359
流動資産合計	610,993,511
資産合計	610,993,511
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	14,576,393
その他未払費用	238
流動負債合計	14,576,631
負債合計	14,576,631
純資産の部
元本等
元本	628,571,097
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△32,154,217
元本等合計	596,416,880
純資産合計	596,416,880
負債純資産合計	610,993,511

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 2月22日
	期首元本額	6,185,926,623円
	期末元本額	628,571,097円
	期中追加設定元本額	2,988,507円
	期中一部解約元本額	5,560,344,033円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	13,512,078円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	615,059,019円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	32,154,217円
3.	1口当たり純資産額	0.9488円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,488円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額