半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/02/22-2024/02/21)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年 2月22日から2023年 8月21日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第7期計算期間末 2023年 2月21日現在			第8期中間計算期間末 2023年 8月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	667,751,084口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	663,697,668口
2.	1口当たり純資産額	1.1032円	2.	1口当たり純資産額	1.1176円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,032円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,176円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第7期計算期間末 2023年 2月21日現在	第8期中間計算期間末 2023年 8月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第7期計算期間 自 2022年 2月22日 至 2023年 2月21日	第8期中間計算期間 自 2023年 2月22日 至 2023年 8月21日
期首元本額	526,740,935円	667,751,084円
期中追加設定元本額	214,488,407円	51,326,988円
期中一部解約元本額	73,478,258円	55,380,404円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式アルファ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式アルファ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	35,033,540
株式	10,508,912,870
未収配当金	18,865,110
流動資産合計	10,562,811,520
資産合計	10,562,811,520
負債の部
流動負債
未払利息	103
流動負債合計	103
負債合計	103
純資産の部
元本等
元本	3,509,857,866
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,052,953,551
元本等合計	10,562,811,417
純資産合計	10,562,811,417
負債純資産合計	10,562,811,520

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 2月22日
	期首元本額	3,093,131,750円
	期末元本額	3,509,857,866円
	期中追加設定元本額	1,695,950,937円
	期中一部解約元本額	1,279,224,821円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	51,732,105円
	明治安田DC日本株式アルファオープン	445,569,046円
	明治安田日本株式アルファPファンド(適格機関投資家私募)	2,136,877,819円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	875,678,896円
2.	1口当たり純資産額	3.0095円
	(10,000口当たり純資産額)	(30,095円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	399,798,452
国債証券	18,790,860,490
特殊債券	893,059,754
社債券	25,564,228,900
未収入金	5,334,679,930
未収利息	78,864,859
前払費用	18,044,254
流動資産合計	51,079,536,639
資産合計	51,079,536,639
負債の部
流動負債
未払金	5,127,594,010
未払解約金	302,580,000
未払利息	1,178
流動負債合計	5,430,175,188
負債合計	5,430,175,188
純資産の部
元本等
元本	32,493,175,159
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,156,186,292
元本等合計	45,649,361,451
純資産合計	45,649,361,451
負債純資産合計	51,079,536,639

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 2月22日
	期首元本額	30,436,193,774円
	期末元本額	32,493,175,159円
	期中追加設定元本額	8,707,068,403円
	期中一部解約元本額	6,650,087,018円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	124,187,026円
	明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	4,570,704,409円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	482,120,523円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	719,303,956円
	明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	8,599,801,541円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	981,851,768円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	1,189,981,765円
	明治安田DC日本債券オープン	12,304,548,318円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	12,745,986円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	8,715,477円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	3,499,214,390円
2.	1口当たり純資産額	1.4049円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,049円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	505,910,308
コール・ローン	2,118,679,466
株式	25,297,649,137
投資証券	322,386,352
派生商品評価勘定	40,765,344
未収入金	81,546,855
未収配当金	14,102,722
差入委託証拠金	1,464,788,070
流動資産合計	29,845,828,254
資産合計	29,845,828,254
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	110,531,887
未払金	75,900
未払解約金	208,700,000
未払利息	6,244
流動負債合計	319,314,031
負債合計	319,314,031
純資産の部
元本等
元本	5,988,729,099
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	23,537,785,124
元本等合計	29,526,514,223
純資産合計	29,526,514,223
負債純資産合計	29,845,828,254

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 2月22日
	期首元本額	5,868,091,199円
	期末元本額	5,988,729,099円
	期中追加設定元本額	1,107,140,002円
	期中一部解約元本額	986,502,102円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	13,486,340円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	180,047,799円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	184,597,633円
	明治安田DC外国株式リサーチオープン	4,992,670,674円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	46,350,230円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	182,791,338円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	597,857円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,231,537円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	386,955,691円
2.	1口当たり純資産額	4.9303円
	(10,000口当たり純資産額)	(49,303円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	475,545
コール・ローン	195,589,485
国債証券	19,438,612,421
地方債証券	678,421,766
特殊債券	170,695,195
社債券	392,647,372
派生商品評価勘定	1,302,399
未収入金	200,648,249
未収利息	89,675,126
前払費用	22,857,749
流動資産合計	21,190,925,307
資産合計	21,190,925,307
負債の部
流動負債
未払解約金	174,780,000
未払利息	576
流動負債合計	174,780,576
負債合計	174,780,576
純資産の部
元本等
元本	7,688,642,944
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,327,501,787
元本等合計	21,016,144,731
純資産合計	21,016,144,731
負債純資産合計	21,190,925,307

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 2月22日
	期首元本額	8,667,978,895円
	期末元本額	7,688,642,944円
	期中追加設定元本額	767,214,639円
	期中一部解約元本額	1,746,550,590円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	16,830,468円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	130,179,917円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	219,349,185円
	明治安田外国債券オープン	196,107,763円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	84,963,943円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	161,566,851円
	明治安田DC外国債券オープン	3,972,613,807円
	明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	2,452,939,373円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,102,312円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,135,129円
	明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	4,474,985円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	447,379,211円
2.	1口当たり純資産額	2.7334円
	(10,000口当たり純資産額)	(27,334円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	6,537,669
国債証券	1,016,484,316
派生商品評価勘定	1,064,901
未収入金	51,243,888
未収利息	5,477,664
前払費用	641,385
流動資産合計	1,081,449,823
資産合計	1,081,449,823
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	17,121,516
未払解約金	53,000,000
未払利息	19
流動負債合計	70,121,535
負債合計	70,121,535
純資産の部
元本等
元本	1,186,934,903
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△175,606,615
元本等合計	1,011,328,288
純資産合計	1,011,328,288
負債純資産合計	1,081,449,823

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 2月22日
	期首元本額	4,681,886,909円
	期末元本額	1,186,934,903円
	期中追加設定元本額	5,574,178円
	期中一部解約元本額	3,500,526,184円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	35,354,984円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	1,151,579,919円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	175,606,615円
3.	1口当たり純資産額	0.8521円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,521円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額