半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/02/22-2025/02/21)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2024年 2月22日から2024年 8月21日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第8期計算期間末 2024年 2月21日現在			第9期中間計算期間末 2024年 8月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	673,216,233口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	728,287,823口
2.	1口当たり純資産額	1.1636円	2.	1口当たり純資産額	1.1639円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,636円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,639円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第8期計算期間末 2024年 2月21日現在	第9期中間計算期間末 2024年 8月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第8期計算期間 自 2023年 2月22日 至 2024年 2月21日	第9期中間計算期間 自 2024年 2月22日 至 2024年 8月21日
期首元本額	667,751,084円	673,216,233円
期中追加設定元本額	122,416,914円	110,795,233円
期中一部解約元本額	116,951,765円	55,723,643円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式アルファ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)、明治安田マネープール・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式アルファ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	67,886,922
株式	8,219,297,380
未収入金	156,341,550
未収配当金	12,574,679
未収利息	370
流動資産合計	8,456,100,901
資産合計	8,456,100,901
負債の部
流動負債
未払金	164,915,390
未払解約金	10,420,000
流動負債合計	175,335,390
負債合計	175,335,390
純資産の部
元本等
元本	2,275,303,247
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,005,462,264
元本等合計	8,280,765,511
純資産合計	8,280,765,511
負債純資産合計	8,456,100,901

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	2,546,975,454円
	期末元本額	2,275,303,247円
	期中追加設定元本額	407,097,490円
	期中一部解約元本額	678,769,697円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	11,714,386円
	明治安田DC日本株式アルファオープン	434,932,982円
	明治安田日本株式アルファPファンド(適格機関投資家私募)	1,485,922,307円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	342,733,572円
2.	1口当たり純資産額	3.6394円
	(10,000口当たり純資産額)	(36,394円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,639,631,963
国債証券	13,487,897,520
特殊債券	631,940,063
社債券	23,285,225,100
未収入金	1,049,608,580
未収利息	100,006,644
前払費用	23,021,763
流動資産合計	40,217,331,633
資産合計	40,217,331,633
負債の部
流動負債
未払金	1,050,486,700
未払解約金	1,197,960,000
流動負債合計	2,248,446,700
負債合計	2,248,446,700
純資産の部
元本等
元本	27,227,792,354
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	10,741,092,579
元本等合計	37,968,884,933
純資産合計	37,968,884,933
負債純資産合計	40,217,331,633

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	31,035,820,836円
	期末元本額	27,227,792,354円
	期中追加設定元本額	1,248,799,046円
	期中一部解約元本額	5,056,827,528円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	124,327,256円
	明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	3,277,271,609円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	533,590,932円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	913,014,593円
	明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	5,549,704,310円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	984,974,945円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	1,290,917,358円
	明治安田DC日本債券オープン	11,658,714,575円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	11,443,731円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	7,548,401円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	2,876,284,644円
2.	1口当たり純資産額	1.3945円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,945円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	889,165,306
コール・ローン	2,079,520,283
株式	43,835,195,180
投資証券	655,137,784
派生商品評価勘定	46,290,244
未収入金	38,801,394
未収配当金	20,344,388
未収利息	11,337
差入委託証拠金	711,988,313
流動資産合計	48,276,454,229
資産合計	48,276,454,229
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	60,747,630
未払金	13,995,526
未払解約金	2,670,000
流動負債合計	77,413,156
負債合計	77,413,156
純資産の部
元本等
元本	7,606,213,255
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	40,592,827,818
元本等合計	48,199,041,073
純資産合計	48,199,041,073
負債純資産合計	48,276,454,229

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	7,049,966,028円
	期末元本額	7,606,213,255円
	期中追加設定元本額	790,687,520円
	期中一部解約元本額	234,440,293円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	22,667,242円
	にいがた未来応援グローバル株式ファンド	1,393,821,922円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	158,604,167円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	167,817,116円
	明治安田DC外国株式リサーチオープン	5,191,597,791円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	38,471,686円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	150,935,365円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	435,335円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	861,181円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	481,001,450円
2.	1口当たり純資産額	6.3368円
	(10,000口当たり純資産額)	(63,368円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	34,405,180
コール・ローン	893,548,831
国債証券	17,401,939,208
地方債証券	198,881,464
特殊債券	221,562,440
社債券	3,255,308,177
未収利息	101,309,751
前払費用	89,750,811
流動資産合計	22,196,705,862
資産合計	22,196,705,862
負債の部
流動負債
未払解約金	7,910,000
流動負債合計	7,910,000
負債合計	7,910,000
純資産の部
元本等
元本	7,495,653,577
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,693,142,285
元本等合計	22,188,795,862
純資産合計	22,188,795,862
負債純資産合計	22,196,705,862

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	7,460,747,862円
	期末元本額	7,495,653,577円
	期中追加設定元本額	1,013,534,627円
	期中一部解約元本額	978,628,912円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	29,227,341円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	128,932,937円
	明治安田DCグローバルバランスオープン	218,332,049円
	明治安田外国債券オープン	178,363,395円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	78,128,908円
	明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	153,942,778円
	明治安田DC外国債券オープン	3,973,028,109円
	明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	2,120,065,410円
	明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	894,378円
	明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	890,783円
	明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	4,446,354円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	609,401,135円
2.	1口当たり純資産額	2.9602円
	(10,000口当たり純資産額)	(29,602円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
預金	3,227,380
コール・ローン	16,709,185
国債証券	3,120,664,151
派生商品評価勘定	42,966,428
未収入金	719,561,029
未収利息	21,637,717
前払費用	13,870,526
流動資産合計	3,938,636,416
資産合計	3,938,636,416
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	8,604,848
未払解約金	380,000
流動負債合計	8,984,848
負債合計	8,984,848
純資産の部
元本等
元本	4,549,912,137
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△620,260,569
元本等合計	3,929,651,568
純資産合計	3,929,651,568
負債純資産合計	3,938,636,416

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	1,186,882,027円
	期末元本額	4,549,912,137円
	期中追加設定元本額	3,548,867,450円
	期中一部解約元本額	185,837,340円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	198,708,506円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	4,351,203,631円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	620,260,569円
3.	1口当たり純資産額	0.8637円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,637円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田マネープール・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 8月21日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	501,072,784
特殊債券	2,097,370,010
未収利息	2,616,230
流動資産合計	2,601,059,024
資産合計	2,601,059,024
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	2,604,028,059
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△2,969,035
元本等合計	2,601,059,024
純資産合計	2,601,059,024
負債純資産合計	2,601,059,024

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 8月21日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 2月22日
	期首元本額	3,858,812,437円
	期末元本額	2,604,028,059円
	期中追加設定元本額	21,935,918円
	期中一部解約元本額	1,276,720,296円
	元本の内訳※
	明治安田DC先進国コアファンド	68,078,193円
	東洋ベトナム株式ファンド2021	4,998,501円
	明治安田Nextグローバル・リート(予想分配金提示型)	5,000,000円
	明治安田Nextグローバル・リート(資産成長型)	5,000,000円
	東洋ベトナム株式オープン	500,201円
	明治安田NBコーポレート・ハイブリッド証券ファンド2022-12(限定追加型)	10,007,005円
	明治安田NBグローバル好利回り社債ファンド2023-02(限定追加型)	10,009,009円
	明治安田NBグローバル好利回り社債ファンド2023-06(限定追加型)	10,007,005円
	明治安田NB世界好利回り事業債ファンド2023-07(限定追加型)	10,009,009円
	明治安田米国レベニュー債オープン(為替ヘッジなし)	10,008,007円
	明治安田NBグローバル好利回り社債ファンド2023-12(限定追加型)	10,007,005円
	明治安田NBグローバル好利回り社債ファンド2024-03(限定追加型)	10,012,016円
	明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	2,450,392,108円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	2,969,035円
3.	1口当たり純資産額	0.9989円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,989円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額