半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年2月23日-令和4年2月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2021年2月23日から2022年2月21日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2021年2月23日から2021年8月22日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第5期計算期間末 (2021年2月22日現在)		第6期中間計算期間末 (2021年8月22日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	479,856,905口		499,274,500口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.1426円	1口当たり純資産額	1.1520円
(10,000口当たり純資産額)	(11,426円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,520円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第5期中間計算期間(自 2020年2月22日 至 2020年8月21日)
該当事項はございません。
 
第6期中間計算期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第5期計算期間 (自 2020年2月22日     至 2021年2月22日)	第6期中間計算期間 (自 2021年2月23日     至 2021年8月22日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第5期計算期間 (自 2020年2月22日     至 2021年2月22日)	第6期中間計算期間 (自 2021年2月23日     至 2021年8月22日)
期首元本額	455,612,126円	479,856,905円
期中追加設定元本額	139,641,674円	61,260,528円
期中一部解約元本額	115,396,895円	41,842,933円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第5期計算期間末(2021年2月22日現在)
該当事項はございません。
 
第6期中間計算期間末(2021年8月22日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式アルファ・マザーファンド、明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド、明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式アルファ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年8月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	664,306,717
株式	10,147,866,930
未収入金	286,155,116
未収配当金	9,385,920
流動資産合計	11,107,714,683
資産合計	11,107,714,683
負債の部
流動負債
未払金	901,809,967
その他未払費用	4,551
流動負債合計	901,814,518
負債合計	901,814,518
純資産の部
元本等
元本	4,223,911,436
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,981,988,729
元本等合計	10,205,900,165
純資産合計	10,205,900,165
負債純資産合計	11,107,714,683

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年8月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年11月26日から2021年11月25日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年8月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)の元本状況
期首(2021年2月23日)の元本額			2,971,431,918円
対象期間中の追加設定元本額			4,533,491,305円
対象期間中の一部解約元本額			3,281,011,787円
2021年8月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド			26,175,573円
明治安田DC日本株式アルファオープン			469,767,809円
明治安田日本株式アルファPファンド(適格機関投資家私募)			2,322,585,342円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)			1,405,382,712円
計			4,223,911,436円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			2.4162円
(10,000口当たり純資産額)			(24,162円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年8月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	683,829,760
国債証券	23,216,876,190
社債券	31,983,125,100
未収利息	105,401,187
前払費用	18,360,303
流動資産合計	56,007,592,540
資産合計	56,007,592,540
負債の部
流動負債
未払解約金	640,000
その他未払費用	52,520
流動負債合計	692,520
負債合計	692,520
純資産の部
元本等
元本	37,173,853,013
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,833,047,007
元本等合計	56,006,900,020
純資産合計	56,006,900,020
負債純資産合計	56,007,592,540

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年8月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2021年4月13日から2022年4月11日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年8月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)の元本状況
期首(2021年2月23日)の元本額	33,279,340,783円
対象期間中の追加設定元本額	9,305,484,227円
対象期間中の一部解約元本額	5,410,971,997円
2021年8月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド	174,437,875円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	48,335,041円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	41,594,097円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	22,459,224円
明治安田日本債券オープン(年1回決算型)	3,779,729,473円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	422,024,515円
明治安田DCグローバルバランスオープン	700,200,590円
明治安田日本債券オープン(毎月決算型)	9,481,481,217円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	934,187,600円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	1,095,601,947円
明治安田DC日本債券オープン	11,031,631,609円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	15,338,934円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	8,039,555円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド (適格機関投資家私募)	9,418,791,336円
計	37,173,853,013円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5066円
(10,000口当たり純資産額)	(15,066円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国株式ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年8月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	113,797,172
金銭信託	1,434,742,493
株式	20,151,855,966
投資証券	297,744,496
派生商品評価勘定	32,452,361
未収入金	48,722,579
未収配当金	14,729,695
差入委託証拠金	443,844,520
流動資産合計	22,537,889,282
資産合計	22,537,889,282
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	8,297,143
未払金	59,901,069
未払解約金	2,270,000
その他未払費用	86,966
流動負債合計	70,555,178
負債合計	70,555,178
純資産の部
元本等
元本	5,669,245,910
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,798,088,194
元本等合計	22,467,334,104
純資産合計	22,467,334,104
負債純資産合計	22,537,889,282

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年8月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2021年4月13日から2022年4月11日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年8月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)の元本状況
期首(2021年2月23日)の元本額	4,985,029,448円
対象期間中の追加設定元本額	1,843,648,911円
対象期間中の一部解約元本額	1,159,432,449円
2021年8月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド	13,108,853円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	3,671,758円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	10,754,954円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	11,655,556円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	205,202,404円
明治安田DCグローバルバランスオープン	165,621,595円
明治安田DC外国株式リサーチオープン	4,435,107,836円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	59,206,444円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	219,683,213円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	986,425円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,616,980円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	542,629,892円
計	5,669,245,910円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	3.9630円
(10,000口当たり純資産額)	(39,630円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券ポートフォリオ・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年8月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	927,612
金銭信託	50,748,611
国債証券	20,445,700,761
地方債証券	500,658,543
特殊債券	989,382,646
未収利息	82,307,799
前払費用	6,226,816
流動資産合計	22,075,952,788
資産合計	22,075,952,788
負債の部
流動負債
未払解約金	250,000
その他未払費用	5,084
流動負債合計	255,084
負債合計	255,084
純資産の部
元本等
元本	8,656,003,794
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,419,693,910
元本等合計	22,075,697,704
純資産合計	22,075,697,704
負債純資産合計	22,075,952,788

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年8月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2021年4月13日から2022年4月11日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年8月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)の元本状況
期首(2021年2月23日)の元本額	8,137,172,897円
対象期間中の追加設定元本額	925,874,188円
対象期間中の一部解約元本額	407,043,291円
2021年8月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド	9,104,091円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定コース)	11,487,406円
ノーロード明治安田5資産バランス(安定成長コース)	16,632,179円
ノーロード明治安田5資産バランス(積極コース)	13,757,414円
明治安田DCハートフルライフ(プラン70)	127,391,851円
明治安田DCグローバルバランスオープン	188,910,654円
明治安田外国債券オープン	217,689,214円
明治安田DCハートフルライフ(プラン30)	92,365,853円
明治安田DCハートフルライフ(プラン50)	163,448,614円
明治安田DC外国債券オープン	3,590,673,798円
明治安田外国債券オープン(毎月分配型)	3,149,673,088円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	338,832,276円
明治安田VAハートフルライフ30(適格機関投資家私募)	1,517,084円
明治安田VAハートフルライフ50(適格機関投資家私募)	1,191,800円
明治安田VA外国債券オープン(適格機関投資家私募)	7,240,133円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド(適格機関投資家私募)	726,088,339円
計	8,656,003,794円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.5503円
(10,000口当たり純資産額)	(25,503円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券マザーファンド(為替ヘッジ型)

 
(1)貸借対照表

	(2021年8月22日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,133,148
金銭信託	7,167,778
国債証券	713,831,671
派生商品評価勘定	5,603,498
未収利息	2,739,985
前払費用	593,539
流動資産合計	731,069,619
資産合計	731,069,619
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	783,869
その他未払費用	412
流動負債合計	784,281
負債合計	784,281
純資産の部
元本等
元本	676,141,416
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	54,143,922
元本等合計	730,285,338
純資産合計	730,285,338
負債純資産合計	731,069,619

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年8月22日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2021年2月23日から2022年2月21日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年8月22日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年2月23日 至 2021年8月22日)の元本状況
期首(2021年2月23日)の元本額			630,983,909円
対象期間中の追加設定元本額			4,645,443,014円
対象期間中の一部解約元本額			4,600,285,507円
2021年8月22日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC先進国コアファンド			11,014,420円
明治安田ダウンサイドリスク抑制型グローバル・バランスPファンド (適格機関投資家私募)			665,126,996円
計			676,141,416円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			1.0801円
(10,000口当たり純資産額)			(10,801円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額