有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年6月21日-平成29年12月20日)

【提出】: 2018/03/20 9:13
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成29年 6月20日現在)		第3特定期間 (平成29年12月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		336,201,118口		82,166,866口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	12,055,333円	元本の欠損	3,665,287円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9641円	1口当たり純資産額	0.9554円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,641円)	(1万口当たり純資産額)	(9,554円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成28年12月21日至平成29年 6月20日				第3特定期間自平成29年 6月21日至平成29年12月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第5期自平成28年12月21日至平成29年 1月20日				第11期自平成29年 6月21日至平成29年 7月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	668,889円		費用控除後の配当等収益額	A	311,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,722,198円		収益調整金額	C	930,607円
	分配準備積立金額	D	1,485,619円		分配準備積立金額	D	2,372,109円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,876,706円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,614,545円
	当ファンドの期末残存口数	F	503,993,804口		当ファンドの期末残存口数	F	242,062,966口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	76円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	149円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	251,996円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	121,031円
	第6期自平成29年 1月21日至平成29年 2月20日				第12期自平成29年 7月21日至平成29年 8月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,015,294円		費用控除後の配当等収益額	A	190,145円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,732,434円		収益調整金額	C	946,764円
	分配準備積立金額	D	1,713,213円		分配準備積立金額	D	1,713,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,460,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,849,954円
	当ファンドの期末残存口数	F	478,621,529口		当ファンドの期末残存口数	F	182,990,195口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	93円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	155円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	239,310円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,495円
	第7期自平成29年 2月21日至平成29年 3月21日				第13期自平成29年 8月22日至平成29年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	524,612円		費用控除後の配当等収益額	A	145,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,526,820円		収益調整金額	C	366,262円
	分配準備積立金額	D	2,043,151円		分配準備積立金額	D	700,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,094,583円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,212,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	404,403,020口		当ファンドの期末残存口数	F	70,790,248口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	101円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	202,201円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,395円
	第8期自平成29年 3月22日至平成29年 4月20日				第14期自平成29年 9月21日至平成29年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	813,262円		費用控除後の配当等収益額	A	89,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,450,014円		収益調整金額	C	360,745円
	分配準備積立金額	D	2,183,332円		分配準備積立金額	D	776,966円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,446,608円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,227,504円
	当ファンドの期末残存口数	F	377,201,094口		当ファンドの期末残存口数	F	68,403,093口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,600円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,201円
	第9期自平成29年 4月21日至平成29年 5月22日				第15期自平成29年10月21日至平成29年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	421,434円		費用控除後の配当等収益額	A	110,844円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,336,109円		収益調整金額	C	332,599円
	分配準備積立金額	D	2,587,413円		分配準備積立金額	D	755,436円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,344,956円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,198,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	347,569,721口		当ファンドの期末残存口数	F	62,345,341口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	125円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	173,784円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,172円
	第10期自平成29年 5月23日至平成29年 6月20日				第16期自平成29年11月21日至平成29年12月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	720,440円		費用控除後の配当等収益額	A	80,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,292,503円		収益調整金額	C	731,057円
	分配準備積立金額	D	2,742,250円		分配準備積立金額	D	835,108円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,755,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,646,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	336,201,118口		当ファンドの期末残存口数	F	82,166,866口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	141円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	200円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	168,100円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,083円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成29年 6月21日至平成29年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成29年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成28年12月21日至平成29年 6月20日	第3特定期間自平成29年 6月21日至平成29年12月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	260,799,454円	336,201,118円
期中追加設定元本額	288,039,968円	46,007,993円
期中一部解約元本額	212,638,304円	300,042,245円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成29年 6月20日現在)	第3特定期間 (平成29年12月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	9,138,282	△947,273
親投資信託受益証券	-	-
合計	9,138,282	△947,273

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年6月21日-平成29年12月20日)

開示資料

決算