有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年12月21日-令和1年6月20日)

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【提出】: 2019/09/20 9:00
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (2018年12月20日現在)		第6特定期間 (2019年 6月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		30,066,836口		25,358,524口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	3,071,753円	元本の欠損	-円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8978円	1口当たり純資産額	1.0436円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,978円)	(1万口当たり純資産額)	(10,436円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自 2018年 6月21日至 2018年12月20日				第6特定期間自 2018年12月21日至 2019年 6月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第23期自 2018年 6月21日至 2018年 7月20日				第29期自 2018年12月21日至 2019年 1月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,402円		費用控除後の配当等収益額	A	64,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	327,112円		収益調整金額	C	537,468円
	分配準備積立金額	D	494,112円		分配準備積立金額	D	464,581円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	888,626円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,066,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,388,946口		当ファンドの期末残存口数	F	30,046,416口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	283円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	354円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,694円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,023円
	第24期自 2018年 7月21日至 2018年 8月20日				第30期自 2019年 1月22日至 2019年 2月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,065円		費用控除後の配当等収益額	A	41,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	465,984円
	収益調整金額	C	327,112円		収益調整金額	C	337,242円
	分配準備積立金額	D	545,820円		分配準備積立金額	D	322,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	939,997円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,166,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,388,972口		当ファンドの期末残存口数	F	18,852,624口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	299円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	618円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,694円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,426円
	第25期自 2018年 8月21日至 2018年 9月20日				第31期自 2019年 2月21日至 2019年 3月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,154円		費用控除後の配当等収益額	A	32,283円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	42,470円
	収益調整金額	C	198,719円		収益調整金額	C	303,191円
	分配準備積立金額	D	362,788円		分配準備積立金額	D	737,246円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	581,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,115,190円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,068,213口		当ファンドの期末残存口数	F	16,948,887口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	305円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	657円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,534円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,474円
	第26期自 2018年 9月21日至 2018年10月22日				第32期自 2019年 3月21日至 2019年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,386円		費用控除後の配当等収益額	A	30,036円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	53,384円
	収益調整金額	C	199,334円		収益調整金額	C	224,950円
	分配準備積立金額	D	373,408円		分配準備積立金額	D	596,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	598,128円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	904,509円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,088,692口		当ファンドの期末残存口数	F	12,574,623口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	313円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	719円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,544円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,287円
	第27期自 2018年10月23日至 2018年11月20日				第33期自 2019年 4月23日至 2019年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	64,496円		費用控除後の配当等収益額	A	48,380円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	579,252円
	収益調整金額	C	537,828円		収益調整金額	C	1,071,714円
	分配準備積立金額	D	389,250円		分配準備積立金額	D	662,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	991,574円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,361,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,066,704口		当ファンドの期末残存口数	F	24,225,231口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	329円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	974円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,112円
	第28期自 2018年11月21日至 2018年12月20日				第34期自 2019年 5月21日至 2019年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,219円		費用控除後の配当等収益額	A	52,452円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	608,680円
	収益調整金額	C	537,832円		収益調整金額	C	1,183,055円
	分配準備積立金額	D	438,713円		分配準備積立金額	D	1,278,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,017,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,122,195円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,066,836口		当ファンドの期末残存口数	F	25,358,524口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	338円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,231円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,679円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第6特定期間自 2018年12月21日至 2019年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6特定期間 (2019年 6月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第5特定期間自 2018年 6月21日至 2018年12月20日	第6特定期間自 2018年12月21日至 2019年 6月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	31,388,920円	30,066,836円
期中追加設定元本額	10,998,803円	12,986,120円
期中一部解約元本額	12,320,887円	17,694,432円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (2018年12月20日現在)	第6特定期間 (2019年 6月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△929,458	630,291
親投資信託受益証券	-	-
合計	△929,458	630,291

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年12月21日-令和1年6月20日)

開示資料

決算