有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2022/09/20 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第11特定期間 (2021年12月20日現在)		第12特定期間 (2022年 6月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		102,426,330口		102,095,142口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3078円	1口当たり純資産額	1.0305円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(13,078円)	(1万口当たり純資産額)	(10,305円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間自 2021年 6月22日至 2021年12月20日				第12特定期間自 2021年12月21日至 2022年 6月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第59期自 2021年 6月22日至 2021年 7月20日				第65期自 2021年12月21日至 2022年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	240,581円		費用控除後の配当等収益額	A	95,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,714,013円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,604,683円		収益調整金額	C	16,067,262円
	分配準備積立金額	D	16,970,197円		分配準備積立金額	D	25,689,558円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,529,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,852,479円
	当ファンドの期末残存口数	F	111,161,876口		当ファンドの期末残存口数	F	98,197,729口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,376円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,262円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,580円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,098円
	第60期自 2021年 7月21日至 2021年 8月20日				第66期自 2022年 1月21日至 2022年 2月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	235,934円		費用控除後の配当等収益額	A	100,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,933,273円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,609,019円		収益調整金額	C	16,198,633円
	分配準備積立金額	D	19,780,035円		分配準備積立金額	D	25,735,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,558,261円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,035,381円
	当ファンドの期末残存口数	F	110,909,655口		当ファンドの期末残存口数	F	98,505,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,566円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,267円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,454円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,252円
	第61期自 2021年 8月21日至 2021年 9月21日				第67期自 2022年 2月22日至 2022年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	111,522円		費用控除後の配当等収益額	A	217,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,750,648円		収益調整金額	C	16,578,580円
	分配準備積立金額	D	21,851,526円		分配準備積立金額	D	25,785,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,713,696円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,581,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	111,188,119口		当ファンドの期末残存口数	F	99,389,571口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,571円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,284円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,594円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,694円
	第62期自 2021年 9月22日至 2021年10月20日				第68期自 2022年 3月23日至 2022年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	225,115円		費用控除後の配当等収益額	A	220,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,762,220円		収益調整金額	C	18,125,598円
	分配準備積立金額	D	21,839,744円		分配準備積立金額	D	25,891,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,827,079円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,237,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	111,030,589口		当ファンドの期末残存口数	F	102,850,791口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,587円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,301円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,515円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,425円
	第63期自 2021年10月21日至 2021年11月22日				第69期自 2022年 4月21日至 2022年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	243,740円		費用控除後の配当等収益額	A	115,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,289,208円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,820,775円		収益調整金額	C	17,935,648円
	分配準備積立金額	D	22,004,497円		分配準備積立金額	D	25,710,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,358,220円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,762,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	111,180,255口		当ファンドの期末残存口数	F	101,595,589口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,989円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,307円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,590円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	50,797円
	第64期自 2021年11月23日至 2021年12月20日				第70期自 2022年 5月21日至 2022年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	221,790円		費用控除後の配当等収益額	A	121,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,569,512円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	16,698,557円		収益調整金額	C	18,156,376円
	分配準備積立金額	D	24,116,299円		分配準備積立金額	D	25,770,660円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,606,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,048,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	102,426,330口		当ファンドの期末残存口数	F	102,095,142口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,257円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,314円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,213円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,047円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第12特定期間自 2021年12月21日至 2022年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第12特定期間 (2022年 6月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第11特定期間自 2021年 6月22日至 2021年12月20日	第12特定期間自 2021年12月21日至 2022年 6月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	108,523,838円	102,426,330円
期中追加設定元本額	5,398,258円	5,775,031円
期中一部解約元本額	11,495,766円	6,106,219円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第11特定期間 (2021年12月20日現在)	第12特定期間 (2022年 6月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,009,026	△6,985,508
親投資信託受益証券	-	-
合計	3,009,026	△6,985,508

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

開示資料

決算