有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年12月22日-令和3年6月21日)

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【提出】: 2021/09/21 9:23
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【項目】: 67項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第10特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、2020年12月22日から2021年 6月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (2020年12月21日現在)		第10特定期間 (2021年 6月21日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		129,943,017口		108,523,838口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,766,549円	元本の欠損	-円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9864円	1口当たり純資産額	1.1928円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,864円)	(1万口当たり純資産額)	(11,928円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自 2020年 6月23日至 2020年12月21日				第10特定期間自 2020年12月22日至 2021年 6月21日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第47期自 2020年 6月23日至 2020年 7月20日				第53期自 2020年12月22日至 2021年 1月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	195,907円		費用控除後の配当等収益額	A	243,312円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,570,392円		収益調整金額	C	19,064,642円
	分配準備積立金額	D	10,285,248円		分配準備積立金額	D	10,723,885円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,051,547円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,031,839円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,656,655口		当ファンドの期末残存口数	F	129,931,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,231円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,311円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,328円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,965円
	第48期自 2020年 7月21日至 2020年 8月20日				第54期自 2021年 1月21日至 2021年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	288,326円		費用控除後の配当等収益額	A	280,746円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,685,745円		収益調整金額	C	20,477,966円
	分配準備積立金額	D	10,404,859円		分配準備積立金額	D	10,483,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,378,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,242,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	135,134,264口		当ファンドの期末残存口数	F	134,181,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,248円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,328円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,567円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,090円
	第49期自 2020年 8月21日至 2020年 9月23日				第55期自 2021年 2月23日至 2021年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	166,352円		費用控除後の配当等収益額	A	266,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,650,092円		収益調整金額	C	18,700,132円
	分配準備積立金額	D	10,495,964円		分配準備積立金額	D	9,757,032円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,312,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,723,167円
	当ファンドの期末残存口数	F	134,397,309口		当ファンドの期末残存口数	F	122,481,011口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,255円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,345円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,198円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,240円
	第50期自 2020年 9月24日至 2020年10月20日				第56期自 2021年 3月23日至 2021年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	284,928円		費用控除後の配当等収益額	A	275,271円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,297,030円
	収益調整金額	C	19,195,687円		収益調整金額	C	18,844,232円
	分配準備積立金額	D	10,296,434円		分配準備積立金額	D	9,850,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,777,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,267,025円
	当ファンドの期末残存口数	F	131,048,747口		当ファンドの期末残存口数	F	122,620,982口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,272円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,468円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,524円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,310円
	第51期自 2020年10月21日至 2020年11月20日				第57期自 2021年 4月21日至 2021年 5月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	290,010円		費用控除後の配当等収益額	A	243,181円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	979,398円
	収益調整金額	C	19,012,526円		収益調整金額	C	18,212,100円
	分配準備積立金額	D	10,405,467円		分配準備積立金額	D	10,951,637円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,708,003円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,386,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	129,753,974口		当ファンドの期末残存口数	F	118,390,293口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,289円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,566円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,195円
	第52期自 2020年11月21日至 2020年12月21日				第58期自 2021年 5月21日至 2021年 6月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	169,724円		費用控除後の配当等収益額	A	249,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,757,653円
	収益調整金額	C	19,057,670円		収益調整金額	C	16,707,928円
	分配準備積立金額	D	10,628,826円		分配準備積立金額	D	11,091,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,856,220円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,807,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	129,943,017口		当ファンドの期末残存口数	F	108,523,838口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,297円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,115円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,971円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,261円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自 2020年12月22日至 2021年 6月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (2021年 6月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自 2020年 6月23日至 2020年12月21日	第10特定期間自 2020年12月22日至 2021年 6月21日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	134,493,951円	129,943,017円
期中追加設定元本額	3,187,654円	11,674,069円
期中一部解約元本額	7,738,588円	33,093,248円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (2020年12月21日現在)	第10特定期間 (2021年 6月21日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,568,038	5,900,905
親投資信託受益証券	-	-
合計	△1,568,038	5,900,905

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年12月22日-令和3年6月21日)

開示資料

決算