その他有価証券評価2021/09/08 9:17 #18 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 市場価格のない株式等以外のもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2021/09/08 9:17 #19 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第5期 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第4期 2020年6月15日現在 第5期 2021年6月15日現在 1. ※1 期首元本額 385,023,755円 689,438,129円 期中追加設定元本額 470,270,240円 190,578,205円 期中一部解約元本額 165,855,866円 270,908,472円 2. 計算期間末日における受益権の総数 689,438,129口 609,107,862口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第4期 自 2019年6月18日 至 2020年6月15日 第5期 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(97,805,187円)及び分配準備積立金(37,068,230円)より分配対象額は134,873,417円(1万口当たり1,956.28円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(108,931,462円)、投資信託約款に規定される収益調整金(119,616,052円)及び分配準備積立金(24,069,753円)より分配対象額は252,617,267円(1万口当たり4,147.33円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第5期 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産について為替変動リスクを回避することを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第5期 2021年6月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第4期 2020年6月15日現在 第5期 2021年6月15日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △57,234,508 190,320,064 合計 △57,234,508 190,320,064 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
通貨関連 第4期 2020年6月15日 現在 第5期 2021年6月15日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 732,730,653 - 737,949,450 △5,218,797 825,731,627 - 829,804,297 △4,072,670 アメリカ・ドル 590,374,693 - 590,191,050 183,643 629,102,095 - 632,899,050 △3,796,955 カナダ・ドル 38,677,052 - 39,870,480 △1,193,428 42,529,877 - 42,600,518 △70,641 ユーロ 103,678,908 - 107,887,920 △4,209,012 154,099,655 - 154,304,729 △205,074 合計 732,730,653 - 737,949,450 △5,218,797 825,731,627 - 829,804,297 △4,072,670 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 (1) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第5期 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第4期 2020年6月15日現在 第5期 2021年6月15日現在 1口当たり純資産 額 1.1370円 1.4147円 (1万口当たり純資産 額) (11,370円) (14,147円)
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(1口当たり情報) 第4期 2020年6月15日現在 第5期 2021年6月15日現在 1口当たり純資産 額 1.1370円 1.4147円 (1万口当たり純資産 額) (11,370円) (14,147円) 2021/09/08 9:17 #20 純資産の推移-001 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年6月15日) 166,066,971 166,066,971 1.0690 1.0690 第2計算期間末 (2018年6月15日) 355,589,045 355,589,045 1.1123 1.1123 第3計算期間末 (2019年6月17日) 466,656,764 466,656,764 1.2120 1.2120 第4計算期間末 (2020年6月15日) 783,884,692 783,884,692 1.1370 1.1370 2020年6月末日 792,208,060 - 1.1366 - 7月末日 801,508,563 - 1.1910 - 8月末日 800,873,188 - 1.2231 - 9月末日 777,686,004 - 1.1949 - 10月末日 763,253,494 - 1.1741 - 11月末日 762,308,530 - 1.2695 - 12月末日 789,204,240 - 1.2831 - 2021年1月末日 783,674,252 - 1.2867 - 2月末日 774,836,148 - 1.2844 - 3月末日 850,235,421 - 1.3375 - 4月末日 866,930,286 - 1.3804 - 5月末日 848,101,026 - 1.3979 - 第5計算期間末 (2021年6月15日) 861,720,829 861,720,829 1.4147 1.4147 6月末日 865,808,146 - 1.4119 - 2021/09/08 9:17 #21 純資産の推移-002 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年6月15日) 70,697,372 70,697,372 1.1671 1.1671 第2計算期間末 (2018年6月15日) 104,398,979 104,398,979 1.2520 1.2520 第3計算期間末 (2019年6月17日) 111,780,334 111,780,334 1.3690 1.3690 第4計算期間末 (2020年6月15日) 201,338,229 201,338,229 1.2804 1.2804 2020年6月末日 203,995,351 - 1.2860 - 7月末日 206,233,912 - 1.3218 - 8月末日 213,779,537 - 1.3699 - 9月末日 192,940,242 - 1.3396 - 10月末日 187,307,884 - 1.3009 - 11月末日 202,454,410 - 1.4051 - 12月末日 211,761,175 - 1.4214 - 2021年1月末日 213,317,507 - 1.4362 - 2月末日 217,801,249 - 1.4600 - 3月末日 239,866,730 - 1.5715 - 4月末日 236,196,213 - 1.6094 - 5月末日 242,391,108 - 1.6449 - 第5計算期間末 (2021年6月15日) 241,413,342 241,413,342 1.6676 1.6676 6月末日 248,758,379 - 1.6639 - 2021/09/08 9:17 #22 純資産の推移-003 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年6月15日) 574,380,722 574,380,722 0.9925 0.9925 第2計算期間末 (2018年6月15日) 1,126,901,636 1,126,901,636 0.9614 0.9614 第3計算期間末 (2019年6月17日) 1,434,868,699 1,434,868,699 1.0003 1.0003 第4計算期間末 (2020年6月15日) 2,004,087,386 2,004,087,386 1.0508 1.0508 2020年6月末日 2,019,792,953 - 1.0591 - 7月末日 1,991,972,223 - 1.0831 - 8月末日 2,018,793,151 - 1.0700 - 9月末日 2,161,692,363 - 1.0696 - 10月末日 2,169,038,578 - 1.0704 - 11月末日 2,214,173,904 - 1.0904 - 12月末日 2,258,523,379 - 1.0933 - 2021年1月末日 2,363,065,587 - 1.0826 - 2月末日 2,416,406,804 - 1.0543 - 3月末日 2,538,493,562 - 1.0518 - 4月末日 2,547,734,889 - 1.0589 - 5月末日 2,506,410,370 - 1.0635 - 第5計算期間末 (2021年6月15日) 2,582,659,941 2,582,659,941 1.0722 1.0722 6月末日 2,596,633,818 - 1.0758 - 2021/09/08 9:17 #23 純資産の推移-004 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年6月15日) 55,893,267 55,893,267 1.0777 1.0777 第2計算期間末 (2018年6月15日) 120,410,475 120,410,475 1.0744 1.0744 第3計算期間末 (2019年6月17日) 194,458,146 194,458,146 1.1081 1.1081 第4計算期間末 (2020年6月15日) 266,733,565 266,733,565 1.1619 1.1619 2020年6月末日 281,154,752 - 1.1760 - 7月末日 267,841,260 - 1.1856 - 8月末日 660,100,501 - 1.1817 - 9月末日 663,622,228 - 1.1810 - 10月末日 661,182,318 - 1.1684 - 11月末日 671,949,347 - 1.1905 - 12月末日 709,060,086 - 1.1966 - 2021年1月末日 713,782,612 - 1.1929 - 2月末日 778,889,742 - 1.1831 - 3月末日 821,595,852 - 1.2186 - 4月末日 823,829,487 - 1.2175 - 5月末日 837,912,413 - 1.2344 - 第5計算期間末 (2021年6月15日) 854,214,002 854,214,002 1.2466 1.2466 6月末日 850,166,283 - 1.2497 - 2021/09/08 9:17 #24 純資産の推移-005 e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2017年6月15日) 351,572,658 351,572,658 1.0587 1.0587 第2計算期間末 (2018年6月15日) 654,032,865 654,032,865 1.2244 1.2244 第3計算期間末 (2019年6月17日) 730,268,736 730,268,736 1.0785 1.0785 第4計算期間末 (2020年6月15日) 948,143,566 948,143,566 0.8572 0.8572 2020年6月末日 972,591,248 - 0.8630 - 7月末日 1,041,359,153 - 0.9108 - 8月末日 1,124,095,355 - 0.9720 - 9月末日 1,056,194,692 - 0.9157 - 10月末日 1,030,796,092 - 0.8979 - 11月末日 1,097,267,515 - 0.9643 - 12月末日 1,142,906,372 - 0.9897 - 2021年1月末日 1,208,835,475 - 1.0249 - 2月末日 1,330,284,478 - 1.1062 - 3月末日 1,366,077,837 - 1.1221 - 4月末日 1,411,378,495 - 1.1764 - 5月末日 1,477,852,198 - 1.2319 - 第5計算期間末 (2021年6月15日) 1,487,762,501 1,487,762,501 1.2465 1.2465 6月末日 1,451,759,734 - 1.2157 - 2021/09/08 9:17 #25 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 872,598,562円 Ⅱ 負債総額 6,790,416円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 865,808,146円 Ⅳ 発行済数量 613,210,763口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.4119円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 872,598,562円 Ⅱ 負債総額 6,790,416円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 865,808,146円 Ⅳ 発行済数量 613,210,763口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.4119円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式最小分散マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 1,103,296,848円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,103,296,848円 Ⅳ 発行済数量 640,578,596口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7223円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 1,103,296,848円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,103,296,848円 Ⅳ 発行済数量 640,578,596口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7223円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワファンドラップ 外国株式最小分散ファンド(為替ヘッジなし) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 248,809,366円 Ⅱ 負債総額 50,987円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 248,758,379円 Ⅳ 発行済数量 149,500,614口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.6639円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 248,809,366円 Ⅱ 負債総額 50,987円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 248,758,379円 Ⅳ 発行済数量 149,500,614口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.6639円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式最小分散マザーファンド 前記「ダイワファンドラップ 外国株式最小分散ファンド(為替ヘッジあり)」の記載と同じ。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワファンドラップ 外国投資適格社債ファンド(為替ヘッジあり) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 2,615,669,779円 Ⅱ 負債総額 19,035,961円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,596,633,818円 Ⅳ 発行済数量 2,413,763,607口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0758円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 2,615,669,779円 Ⅱ 負債総額 19,035,961円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 2,596,633,818円 Ⅳ 発行済数量 2,413,763,607口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0758円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国投資適格社債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 3,423,026,702円 Ⅱ 負債総額 5,000,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,418,026,702円 Ⅳ 発行済数量 2,655,965,422口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2869円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 3,423,026,702円 Ⅱ 負債総額 5,000,000円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 3,418,026,702円 Ⅳ 発行済数量 2,655,965,422口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2869円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワファンドラップ 外国投資適格社債ファンド(為替ヘッジなし) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 857,820,217円 Ⅱ 負債総額 7,653,934円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 850,166,283円 Ⅳ 発行済数量 680,307,534口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2497円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 857,820,217円 Ⅱ 負債総額 7,653,934円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 850,166,283円 Ⅳ 発行済数量 680,307,534口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2497円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国投資適格社債マザーファンド 前記「ダイワファンドラップ 外国投資適格社債ファンド(為替ヘッジあり)」の記載と同じ。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワファンドラップ コモディティ・プラス・ファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 1,456,626,306円 Ⅱ 負債総額 4,866,572円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,451,759,734円 Ⅳ 発行済数量 1,194,218,010口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2157円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 1,456,626,306円 Ⅱ 負債総額 4,866,572円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,451,759,734円 Ⅳ 発行済数量 1,194,218,010口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2157円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) コモディティ・プラス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年6月30日 Ⅰ 資産総額 1,434,192,457円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,434,192,457円 Ⅳ 発行済数量 1,149,237,809口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2480円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 1,434,192,457円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,434,192,457円 Ⅳ 発行済数量 1,149,237,809口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.2480円 2021/09/08 9:17 #26 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2020年3月31日) 当事業年度 (2021年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 2,741 4,860 有価証券 22,167 333 前払費用 205 237 未収委託者報酬 10,847 13,150 未収収益 63 49 関係会社短期貸付金 - 18,700 その他 62 207 流動資産計 36,088 37,539 固定資産 有形固定資産 ※1 217 ※1 224 建物 7 6 器具備品 209 218 無形固定資産 2,362 1,937 ソフトウェア 2,028 1,882 ソフトウェア仮勘定 333 54 投資その他の資産 15,844 16,121 投資有価証券 9,153 10,159 関係会社株式 3,972 3,705 出資金 183 183 長期差入保証金 1,069 1,068 繰延税金資産 1,431 973 その他 33 30 固定資産計 18,424 18,283 資産合計 54,512 55,822 (単位:百万円) 負債合計 16,082 17,256 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2020年3月31日) 当事業年度 (2021年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 69 68 未払金 7,573 8,405 未払収益分配金 14 13 未払償還金 39 39 未払手数料 3,988 4,734 その他未払金 ※2 3,530 ※2 3,617 未払費用 3,830 3,777 未払法人税等 656 804 未払消費税等 590 631 賞与引当金 688 950 その他 5 88 流動負債計 13,414 14,725 固定負債 退職給付引当金 2,574 2,452 役員退職慰労引当金 88 74 その他 5 3 固定負債計 2,667 2,530 負債合計 16,082 17,256 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 11,749 10,574 利益剰余金合計 12,123 10,948 株主資本合計 38,793 37,618 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 △363 947 評価・換算差額等合計 △363 947 純資産 合計38,430 38,566 負債・純資産 合計 54,512 55,822 2021/09/08 9:17 #27 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2021/09/08 9:17 #28 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2021/09/08 9:17 #29 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 外国株式最小分散マザーファンド 497,664,518 858,720,125 親投資信託受益証券 合計 858,720,125 合計 858,720,125 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「外国株式最小分散マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「外国株式最小分散マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 2020年6月15日現在 2021年6月15日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 282,897 622,042 コール・ローン 20,942,270 28,609,309 投資信託受益証券 661,328,339 712,256,456 投資証券 273,097,010 354,022,968 未収配当金 - 2,045,239 流動資産合計 955,650,516 1,097,556,014 資産合計 955,650,516 1,097,556,014 負債の部 流動負債 流動負債合計 - - 負債合計 - - 純資産 の部元本等 元本 ※1 726,939,042 636,084,866 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 228,711,474 461,471,148 元本等合計 955,650,516 1,097,556,014 純資産 合計955,650,516 1,097,556,014 負債純資産 合計 955,650,516 1,097,556,014 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産 額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2020年6月15日現在 2021年6月15日現在 1. ※1 期首 2019年6月18日 2020年6月16日 期首元本額 408,091,662円 726,939,042円 期中追加設定元本額 465,428,061円 149,314,314円 期中一部解約元本額 146,580,681円 240,168,490円 期末元本額の内訳 ファンド名 ダイワファンドラップ 外国株式最小分散ファンド(為替ヘッジあり) 575,547,999円 497,664,518円 ダイワファンドラップ 外国株式最小分散ファンド(為替ヘッジなし) 151,391,043円 138,420,348円 計 726,939,042円 636,084,866円 2. 期末日における受益権の総数 726,939,042口 636,084,866口 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2020年6月16日 至 2021年6月15日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2021年6月15日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2020年6月15日現在 2021年6月15日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 △59,385,945 135,926,186 投資証券 △18,534,768 54,307,437 合計 △77,920,713 190,233,623 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年6月18日から2020年6月15日まで、及び2020年6月16日から2021年6月15日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 2020年6月15日現在 2021年6月15日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2020年6月15日現在 2021年6月15日現在 1口当たり純資産 額 1.3146円 1.7255円 (1万口当たり純資産 額) (13,146円) (17,255円) 附属明細表
2021/09/08 9:17 #30 （参考）マザーファンド-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド 外国株式最小分散マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2021年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 40,092,638 3.63 純資産 総額1,103,296,848 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資信託受益証券 710,832,555 64.43 内 カナダ 53,283,172 4.83 内 アメリカ 657,549,383 59.60 投資証券 352,371,655 31.94 内 アイルランド 197,910,304 17.94 内 アメリカ 154,461,351 14.00 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 40,092,638 3.63 純資産 総額1,103,296,848 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2021年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ISHARES MSCI USA MIN VOL FAC アメリカ 投資信託受益証券 43,500 8,111.04 8,146.422021/09/08 9:17 #31 （参考）マザーファンド-003 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド 外国投資適格社債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2021年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 95,559,915 2.80 純資産 総額3,418,026,702 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資信託受益証券 2,502,631,220 73.22 内 カナダ 135,808,525 3.97 内 アメリカ 2,366,822,695 69.25 投資証券 819,835,567 23.99 内 アイルランド 819,835,567 23.99 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 95,559,915 2.80 純資産 総額3,418,026,702 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2021年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ISHARES IBOXX INVESTMENT GRA アメリカ 投資信託受益証券 94,800 14,727.92 14,840.942021/09/08 9:17 #32 （参考）マザーファンド-005 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド コモディティ・プラス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2021年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 43,791,689 3.05 純資産 総額1,434,192,457 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 投資信託受益証券 1,331,987,879 92.87 内 アメリカ 1,331,987,879 92.87 投資証券 58,412,889 4.07 内 アメリカ 58,412,889 4.07 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 43,791,689 3.05 純資産 総額1,434,192,457 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2021年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 SPDR GOLD SHARES アメリカ 投資信託受益証券 14,600 19,293.00 18,226.902021/09/08 9:17 
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