SBIインド・スリランカ・バランス・ファンド(年4回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更

2021/07/05 9:05

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(ⅰ) 信託の終了

2021/07/05 9:05

#3 その他の手数料等（連結）

【その他の手数料等】
有価証券売買時にかかる売買委託手数料、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(情報開示にかかる印刷等費用、郵送費用、公告費用、受益権の管理事務に関連する費用等を含みます。)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から差し引かれます。
信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができません。
また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。2021/07/05 9:05

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】

2021/07/05 9:05

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2021/07/05 9:05

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2021/07/05 9:05

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2021/07/05 9:05

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2021/07/05 9:05

#9 ファンドの経理状況（連結）

本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/07/05 9:05

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。

2021/07/05 9:05

#11 保管（連結）

【保管】
本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2021/07/05 9:05

#12 信託報酬等（連結）

【信託報酬等】2021/07/05 9:05

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、原則として無期限です。
ただし、後記の「(5)その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。2021/07/05 9:05

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2021/07/05 9:05

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間末	2017年10月 6日～2018年 4月 5日	0.0200
第2特定期間末	2018年 4月 6日～2018年10月 5日	0.0000
第3特定期間末	2018年10月 6日～2019年 4月 5日	0.0000
第4特定期間末	2019年 4月 6日～2019年10月 7日	0.0000
第5特定期間末	2019年10月 8日～2020年 4月 6日	0.0000
第6特定期間末	2020年 4月 7日～2020年10月 5日	0.0000
第7特定期間末	2020年10月 6日～2021年 4月 5日	0.0000

2021/07/05 9:05

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
分配対象額は、繰越分も含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)及び売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。)等の全額とします。2021/07/05 9:05

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/07/05 9:05

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以下の通り提出されております。

臨時報告書	2020年10月13日
有価証券届出書	2021年1月5日
有価証券報告書	2021年1月5日
臨時報告書	2021年1月14日

2021/07/05 9:05

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第1特定期間末	2017年10月 6日～2018年 4月 5日	△2.6
第2特定期間末	2018年 4月 6日～2018年10月 5日	△3.8
第3特定期間末	2018年10月 6日～2019年 4月 5日	8.1
第4特定期間末	2019年 4月 6日～2019年10月 7日	△7.0
第5特定期間末	2019年10月 8日～2020年 4月 6日	△18.5
第6特定期間末	2020年 4月 7日～2020年10月 5日	24.7
第7特定期間末	2020年10月 6日～2021年 4月 5日	29.0

2021/07/05 9:05

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金の請求権
受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(注) 本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。2021/07/05 9:05

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2021年4月末日現在)
委託会社の資本金の額は金4億20万円です。2021/07/05 9:05

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2021/07/05 9:05

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因は以下に限定されるものではありません。
① 価格変動リスク

2021/07/05 9:05

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2021/07/05 9:05

#25 投資制限（連結）

信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
(ⅰ) 投資信託証券(マザーファンドを含みます。)への投資割合には制限を設けません。
(ⅱ) 株式への直接投資は行いません。
(ⅲ) 外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
(iv) デリバティブの直接利用は行いません。
(ⅴ) 組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
(ⅵ) 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。2021/07/05 9:05

#26 投資対象（連結）

主な投資対象
投資信託証券(マザーファンドを含みます。)を主要投資対象とします。2021/07/05 9:05

#27 投資方針（連結）

基本方針
本ファンドは、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。2021/07/05 9:05

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細

2021/07/05 9:05

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

2021/07/05 9:05

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はかかりません。
ただし、換金時に、基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.1%)が差引かれます。
(注) 信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。2021/07/05 9:05

#31 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第6特定期間自 2020年 4月 7日至 2020年10月 5日	第7特定期間自 2020年10月 6日至 2021年 4月 5日
営業収益
受取配当金	5,697,169	5,707,895
有価証券売買等損益	86,442,193	102,377,310
営業収益合計	92,139,362	108,085,205
営業費用
支払利息	11,962	12,167
受託者報酬	90,572	90,148
委託者報酬	2,717,070	2,704,388
その他費用	1,115,352	987,426
営業費用合計	3,934,956	3,794,129
営業利益又は営業損失(△)	88,204,406	104,291,076
経常利益又は経常損失(△)	88,204,406	104,291,076
当期純利益又は当期純損失(△)	88,204,406	104,291,076
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	1,765,748	8,089,385
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△117,694,249	△28,573,699
剰余金増加額又は欠損金減少額	4,404,422	955,331
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	4,404,422	354,283
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	601,048
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,722,530	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,722,530	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△28,573,699	68,583,323

2021/07/05 9:05

#32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
	至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
営業収益
委託者報酬	2,491,085	2,242,459
運用受託報酬	297	1,259
その他営業収益	3,347	―
営業収益計	2,494,730	2,243,719
営業費用
支払手数料	1,657,656	1,472,682
広告宣伝費	16,905	11,011
調査費	29,882	33,280
調査費	29,882	33,280
委託計算費	104,181	109,479
営業雑経費	27,158	23,297
通信費	968	720
印刷費	22,101	19,915
協会費	2,681	2,429
諸会費	135	189
その他営業雑経費	1,269	43
営業費用計	1,835,784	1,649,751
一般管理費
給料	167,426	136,492
役員報酬	38,545	27,899
給料・手当	128,881	108,592
交際費	4	0
旅費交通費	5,879	341
福利厚生費	22,277	19,637
租税公課	9,037	9,743
不動産賃借料	18,917	13,750
消耗品費	1,338	810
事務委託費	11,177	13,751
退職給付費用	4,686	3,963
固定資産減価償却費	4,378	4,560
諸経費	15,383	16,387
一般管理費計	260,508	219,438
営業利益	398,437	374,528
営業外収益
受取利息	5	6
受取配当金	78,813	51,201
雑収入	1,512	1,682
営業外収益計	80,331	52,890
営業外費用
為替差損	234	1
営業外費用計	234	1
経常利益	478,534	427,417

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2019年4月1日	(自 2020年4月1日
	至 2020年3月31日)	至 2021年3月31日)
税引前当期純利益	478,534	427,417
法人税、住民税及び事業税	109,007	137,856
法人税等調整額	38,166	△7,202
法人税等合計	147,173	130,653
当期純利益	331,360	296,763

2021/07/05 9:05

#33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

当事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)2021/07/05 9:05

#34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/07/05 9:05

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】
e>(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/07/05 9:05

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として、販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。

2021/07/05 9:05

#37 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2021/07/05 9:05

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2021年4月30日現在
Ⅰ 資産総額	381,772,052	円
Ⅱ 負債総額	725,389	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	381,046,663	円
Ⅳ 発行済口数	321,966,756	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.1835	円
(1万口当たり純資産額)	(11,835	円)

(参考)
ステイト・バンク・オブ・インディア インド株・マザーファンド(適格機関投資家専用)

2021/07/05 9:05

#39 計算期間（連結）

【計算期間】
本ファンドの計算期間は、毎年1月6日から4月5日、4月6日から7月5日、7月6日から10月5日、10月6日から翌年1月5日までとします。ただし、該当日が休日の場合は、その翌営業日までとします。2021/07/05 9:05

#40 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1特定期間末	2017年10月 6日～2018年 4月 5日	1,124,666,507	268,734,185	855,932,322
第2特定期間末	2018年 4月 6日～2018年10月 5日	22,754,105	141,067,861	737,618,566
第3特定期間末	2018年10月 6日～2019年 4月 5日	17,072,980	100,987,769	653,703,777
第4特定期間末	2019年 4月 6日～2019年10月 7日	11,213,071	69,236,538	595,680,310
第5特定期間末	2019年10月 8日～2020年 4月 6日	9,069,857	130,071,587	474,678,580
第6特定期間末	2020年 4月 7日～2020年10月 5日	11,536,431	29,143,145	457,071,866
第7特定期間末	2020年10月 6日～2021年 4月 5日	9,060,905	138,344,218	327,788,553

(注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。

第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

(参考)

2021/07/05 9:05

#41 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
(ⅰ) 収益分配金に対する課税

2021/07/05 9:05

#42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	840,561	1,281,158
前払費用	37,716	24,575
未収委託者報酬	464,273	482,776
未収運用受託報酬	187	1,091
その他	28,419	25,257
流動資産合計	1,371,157	1,814,859
固定資産
有形固定資産
建物	※ 10,324	※ 13,748
器具備品	※ 4,901	※ 3,540
有形固定資産合計	15,226	17,288
無形固定資産
電話加入権	67	67
ソフトウエア	4,028	2,626
商標権	1,541	1,352
無形固定資産合計	5,637	4,046
投資その他の資産
投資有価証券	868,642	956,238
繰延税金資産	163,346	140,000
長期差入保証金	19,802	10,137
その他	1,620	1,476
投資その他の資産合計	1,053,411	1,107,852
固定資産合計	1,074,275	1,129,187
資産合計	2,445,433	2,944,046

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	3,223	2,370
未払金	347,341	383,631
未払手数料	307,088	333,627
その他未払金	40,253	50,003
未払法人税等	11,467	92,760
未払消費税等	3,617	19,520
流動負債合計	365,651	498,282
負債合計	365,651	498,282
純資産の部
株主資本
資本金	400,200	400,200
利益剰余金
利益準備金	30,012	30,012
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	2,014,188	2,310,952
利益剰余金合計	2,044,200	2,340,964
株主資本合計	2,444,400	2,741,164
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△367,962	△295,400
繰延ヘッジ損益	3,343	―
評価・換算差額等合計	△364,618	△295,400
純資産合計	2,079,782	2,445,764
負債純資産合計	2,445,433	2,944,046

2021/07/05 9:05

#43 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
(ⅰ) 基準価額の算出方法

2021/07/05 9:05

#44 運用体制（連結）

市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリスト(5～7名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2021/07/05 9:05

#45 運用状況（連結）

5【運用状況】

2021/07/05 9:05

#46 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】

2021/07/05 9:05

#47 （参考情報）運用実績（連結）

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