資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

託の終了(償還)
1) 委託会社は、信託期間中において、純資産総額が10億円を下回ることとなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
2)委託会社は、組入外国投資信託がその信託を終了することとなる場合は、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。

2026/04/08 9:35

#2 その他の手数料等（連結）

金する受益者が負担する信託財産留保額はありません。
②信託財産に関する租税、信託財産にかかる監査費用および信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用を役務の対価とする監査費用は、毎日、純資産総額に対し、年0.0275%(税抜0.025%)の率を乗じて得た額とします。ただし、年110万円(税抜100万円)を上限とします。監査費用は、監査法人との契約等により変更になることがあります。
③ファンドの組入有価証券売買時に支払う手数料を役務の対価とする売買委託手数料、公社債の借入れにかかる費用、資産を外国で保管する場合の費用ならびに借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。これらの費用に消費税等がかかる場合は、その消費税等相当額を信託財産中から支弁します。これらの費用は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
当該手数料等の合計額については、投資者がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。2026/04/08 9:35

#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)

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#4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

・商品分類表

単位型・追加型	投資対象地域	投資対象資産(収益の源泉)
		株式
単位型投信	国内	債券
		不動産投信
	海外	その他資産
追加型投信		( )
	内外	資産複合

・属性区分表

投資対象資産	決算頻度	投資対象地域	投資形態	為替ヘッジ
株式	年1回	グローバル
一般		( )
大型株	年2回	日本
中小型株			ファミリーファンド
債券	年4回	北米		あり
一般				( )
公債	年6回	欧州
社債	(隔月)		ファンド・オブ・ファンズ	なし
その他債券		アジア
クレジット属性	年12回
( )	(毎月)	オセアニア
不動産投信		中南米
その他資産	日々	アフリカ
(投資信託証券(株式))		中近東
資産複合	その他	(中東)
資産配分固定型	( )
資産配分変動型		エマージング

<各分類および区分の定義>商品分類

2026/04/08 9:35

#5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2026年1月末現在、当社が運用を行っている証券投資信託(親投資信託を除きます。)は以下のとおりです。

種類	本数	純資産総額(百万円)
単位型株式投資信託	9	15,676
追加型株式投資信託	86	986,507
合計	95	1,002,183

2026/04/08 9:35

#6 信託報酬等（連結）

信託報酬等】
信託報酬は、信託期間を通じて毎日、純資産総額に対し年1.188%(税抜1.08%)の率を乗じて得た額とし、信託財産の費用として計上されます。信託報酬の支払いは、毎計算期末または信託終了の時に信託財産中から支弁します。
信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率

2026/04/08 9:35

#7 委託会社等の概況（連結）

また、業務執行の適切性については、適宜、内部監査部門による評価等によりその実効性を確保しています。
a.ファンダメンタルズ分析会議でエコノミスト、アナリストおよびファンドマネジャー等による投資環境分析を行い、これを踏まえて資産別(株式および債券)運用委員会を開催し、個別資産および各プロダクトの投資戦略を決定します。
b.投資政策委員会では、基本アセットアロケーション、ファンドの具体的な投資方針を決定します。

2026/04/08 9:35

#8 投資リスク（連結）

3)ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用はありません。
4)分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

2026/04/08 9:35

#9 投資制限（連結）

託約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。<信託約款「運用の基本方針」2.(3)>2)株式への直接投資は行いません。<信託約款「運用の基本方針」2.(3)>3)デリバティブの直接利用は行いません。なお、投資信託証券を通じたデリバティブ取引は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。<信託約款「運用の基本方針」2.(3)>4)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図をするものとします。借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。<信託約款第19条第1項、第4項>上記の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。<同条第2項>信託財産の一部解約等の事由により、上記の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。<同条第3項>5)外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)への投資割合には、制限を設けません。<信託約款「運用の基本方針」2.(3)>ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがあります。<信託約款第20条>6)委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約取引を指図することができます。<信託約款第21条>7)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。<信託約款第27条第1項>上記の資金借入額は、次に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。<同条第2項>1 一部解約に伴う支払資金の手当てにあたっては、一部解約金の支払資金の手当てのために行った有価証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範囲内
2 再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範囲内

2026/04/08 9:35

#10 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に掲げるものをいいます。以下同じ。)

2026/04/08 9:35

#11 投資方針（連結）

としてケイマン籍の外国投資信託「インディア・ストラクチュラル・グロース・オポチュニティーズ・ファンド」(以下、「外国投資信託」という場合があります。)の受益証券(円建)への投資を通じて、インドの小型株式に実質的に投資します。
②当ファンドは、外国投資信託および「ALAMCOマネーマザーファンド」(以下、「マザーファンド」という場合があります。)を投資対象とするファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。
③主要投資対象とする外国投資信託の運用は、ニューバーガー・バーマン・インベストメント・アドバイザーズ・エル・エル・シーが行います。
④外国投資信託の組入比率は、原則として高位を保ちます。
⑤実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
⑥資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合や、ファンドの投資目的が達成されない場合があります。
<投資対象ファンドの選定方針>投資先ファンドの具体的な投資対象を重視して選定しています。詳しくは「2 投資方針 (2)投資対象」の<投資対象とする投資信託証券の概要>をご参照ください。2026/04/08 9:35

#12 投資状況（連結）

ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	ケイマン	3,966,008,207	97.89
親投資信託受益証券	日本	68,052,700	1.68
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	17,554,241	0.43
合計(純資産総額)		4,051,615,148	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン3,966,008,20797.89親投資信託受益証券日本68,052,7001.68コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)―17,554,2410.43合計(純資産総額)4,051,615,148100.00(参考)ALAMCOマネーマザーファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	109,733,500	53.24
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	96,389,343	46.76
合計(純資産総額)		206,122,843	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本109,733,50053.24コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)―96,389,34346.76合計(純資産総額)206,122,843100.00

2026/04/08 9:35

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)満期保有目的の債券
	:移動平均法による原価法
	2.固定資産の減価償却方法	(1)有形固定資産
		定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年であります。
		(2)無形固定資産
		定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
	成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。
	5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

未適用の会計基準等

当事業年度末までに公表されているものの、適用されていない主な会計基準等は、以下のとおりです。

(1)概要

企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手のすべてのリースについて資産および負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号のすべての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、すべてのリースについて使用権資産に係る減価償却費およびリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

注記事項

2026/04/08 9:35

#14 注記表（連結）

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

当期(2026年 1月 9日現在)
2.	特定期間の末日における受益権の総数	4,324,150,123口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	10,003円
	(1口当たりの純資産額)	(1.0003円)

2026/04/08 9:35

#15 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)

2026/04/08 9:35

#16 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
ニューバーガー・インド成長株ファンド(年4回決算型)

2026/04/08 9:35

#17 課税上の取扱い（連結）

2026/04/08 9:35

#18 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
①基準価額の計算

2026/04/08 9:35

#19 運用状況（連結）

2026年1月30日現在の状況を記載しています。
投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2026/04/08 9:35

#20 附属明細表（連結）

(参考)
当ファンドは、「インディア・ストラクチュラル・グロース・オポチュニティーズ・ファンド」受益証券および「ALAMCOマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」および「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券です。
それぞれの証券の状況は以下のとおりです。

2026/04/08 9:35

#21 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2026年 1月 9日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	31,108,170
負債合計	-
純資産の部
元本等

注記表

2026/04/08 9:35