有価証券報告書-第6期(2022/04/01-2023/03/31)

15.その他の金融資産
(1) その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は、次のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度末 (2022年3月31日)	当連結会計年度末 (2023年3月31日)
償却原価で測定する金融資産
未収入金	201	204
差入保証金	69	76
控除:損失評価引当金	△201	△204
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
投資事業有限責任組合への出資	-	70
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 資本性金融資産
株式及び出資金	71	43
合計	141	191
流動資産	-	-
非流動資産	141	191
合計	141	191

(2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産
株式及び出資金は、政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産に指定しております。
当該金融資産の主な銘柄及び公正価値は、次のとおりであります。
(単位:百万円)

銘柄	前連結会計年度末 (2022年3月31日)	当連結会計年度末 (2023年3月31日)
株式会社新潟食品運輸	21	24
株式会社岡三証券グループ	-	8
一正蒲鉾株式会社	8	0
SBI4&5投資事業有限責任組合2号	23	-
その他	19	10
合計	71	43

(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の売却(認識の中止)を行っております。
期中に認識を中止した、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の認識の中止日時点の公正価値及び累積利得又は損失(税引前)は、次のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自2021年4月1日 至2022年3月31日)	当連結会計年度 (自2022年4月1日 至2023年3月31日)
公正価値	24	8
累積利得又は損失(税引前)	6	1

(注) その他の包括利益として認識した金額は、認識を中止した場合若しくは公正価値が著しく下落した場合に、その累積額を利益剰余金に振り替えております。利益剰余金へ振り替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ4百万円及び1百万円であります。