有価証券報告書-第98期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建
	米ドル	10,935	-	△246	△246
	その他	1,772	-	△27	△27
	買建
	米ドル	1,419	-	△14	△14
	その他	1,290	-	△32	△32
	通貨スワップ
	支払日本円・ 受取米ドル	-	-	-	-
合計		-	-	-	△321

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建
	米ドル	16,133	-	29	29
	その他	1,467	-	△18	△18
	買建
	米ドル	906	-	△20	△20
	その他	1,459	-	△5	△5
	通貨スワップ
	支払日本円・ 受取米ドル	-	-	-	-
合計		-	-	-	△14

(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
(4)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	非鉄金属先渡
	売建	59,976	-	△1,853	△1,853
	買建	151,804	-	15,494	15,494
合計		-	-	-	13,640

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	非鉄金属先渡
	売建	28,500	-	△1,100	△1,100
	買建	117,851	-	8,124	8,124
合計		-	-	-	7,023

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約	売掛金、買掛金
	売建
	米ドル		95,776	771	△4,199
	その他		1,234	-	△77
	買建
	米ドル		252	-	2
	その他		7	-	0
為替予約の振当 処理	為替予約	売掛金、買掛金			(注)
	売建
	米ドル		9,629	-
	その他		4,160	-
	買建
	米ドル		1,282	-
	その他		297	-
通貨スワップの 振当処理	通貨スワップ	長期借入金
	支払日本円・ 受取米ドル		4,000	4,000

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約	売掛金、買掛金
	売建
	米ドル		65,393	20	△1,009
	その他		613	91	△23
	買建
	米ドル		1,287	-	15
	その他		-	-	-
為替予約の振当 処理	為替予約	売掛金、買掛金			(注)
	売建
	米ドル		12,901	-
	その他		4,809	-
	買建
	米ドル		1,412	-
	その他		487	-
通貨スワップの 振当処理	通貨スワップ	長期借入金
	支払日本円・ 受取米ドル		4,000	4,000

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該売掛金、買掛金及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ	長期借入金
	支払固定・受取 変動		27,609	23,500	△330

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ	長期借入金
	支払固定・受取 変動		15,000	-	△15

(3)金利通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ	長期借入金
	支払固定・受取変動		183	66	11
	支払インドネシアルピア・受取米ドル

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利通貨スワップ	長期借入金
	支払固定・受取変動		11	-	1
	支払インドネシアルピア・受取米ドル

(4)商品関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	非鉄金属先渡	売掛金、買掛金
	売建		197,530	15,053	△13,327
	買建		188,741	10,535	16,308

当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等うち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	非鉄金属先渡	売掛金、買掛金、棚卸資産
	売建		104,141	12,717	△1,119
	買建		40,879	941	2,852