有価証券報告書-第105期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場を使用しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、当該商品の市場価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
(注) 時価の算定方法は、当該商品の市場価格に基づき算定しております。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引 以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 1,561 | ― | 1,554 | △6 |
(注) 時価の算定方法は、先物為替相場を使用しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 5,700 | 600 | (注) |
支払固定・受取変動 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 3,400 | 3,400 | (注) |
支払固定・受取変動 |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 商品先渡取引 | 製品及び仕掛品 | |||
売建 | |||||
金属 | 1,581 | ― | 1,507 | ||
買建 | |||||
金属 | 14 | ― | 14 | ||
合計 | 1,596 | ― | 1,522 |
(注) 時価の算定方法は、当該商品の市場価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超(百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 商品先渡取引 | 製品及び仕掛品 | |||
売建 | |||||
金属 | 1,326 | ― | 1,367 | ||
買建 | |||||
金属 | 1,803 | ― | 1,835 | ||
合計 | 3,129 | ― | 3,203 |
(注) 時価の算定方法は、当該商品の市場価格に基づき算定しております。