訂正有価証券報告書-第45期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨・金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
1.取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨・金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の 取引 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取円固定・支払米ドル変動 | 1,200 | 800 | 143 | 143 | |
合計 | 1,200 | 800 | 143 | 143 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の 取引 | 通貨金利スワップ取引 | ||||
受取円固定・支払米ドル変動 | 800 | - | △29 | △29 | |
合計 | 800 | - | △29 | △29 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の 取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
ノルウェークローネ | 8 | - | △0 | △0 | |
合計 | 8 | - | △0 | △0 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 未払金 | 54 | - | △1 | |
英ポンド | 未払金 | 36 | - | 0 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 4,098 | - | (注) | |
英ポンド | 未払金 | 42 | - | △0 | |
合計 | 4,231 | - | △1 |
(注) 時価の算定方法
1.取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 未払金 | 10 | - | 0 | |
英ポンド | 未払金 | 40 | - | △0 | |
ノルウェークローネ | 未払金 | 33 | - | △2 | |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 未払金 | 5 | - | 0 | |
合計 | 90 | - | △2 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 商品関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 原油スワップ取引 | ||||
受取固定・支払変動 | 原油売上高 | 842 | - | △79 | |
合計 | 842 | - | △79 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。